Produkt-Kurzpräsentation Gothaer VermögensPlan Premium Stand: Februar 2015

Was ist der Gothaer VermögensPlan Premium? Der Gothaer VermögensPlan Premium ist eine lebenslange Kapitalversicherung, deren garantierte Leistung im Todesfall fällig wird. Der Vertrag endet erst mit Tod der versicherten Person oder bei vollständiger Kündigung. Mindestens die eingezahlten Beiträge (zzgl. Zuzahlungen, abzgl. Teilauszahlungen) Lebenslange Garantiezins (Gothaer Deckungsstock, 1,25%) zzgl. attraktiver Überschüsse Versicherungsschutz Optionen Leistung bei Eintritt einer schweren Erkrankung oder Pflegebedürftigkeit Zuzahlungen und Teilauszahlungen sind jederzeit möglich Produktpräsentation - Gothaer VermögensPlan Premium 03.12.2018

Welche Zuzahlungen und Teilauszahlungen sind möglich? Volle Flexibilität während der Vertragslaufzeit ! Produktpräsentation - Gothaer VermögensPlan Premium 03.12.2018

Der Gothaer VermögensPlan Premium bietet zwei Lösungen in einem Produkt. Vermögensanlage mit Hinterbliebenenabsicherung Nachlassplanung durch Vermögensübertragung & Produktpräsentation - Gothaer VermögensPlan Premium 03.12.2018

Der Gothaer VermögensPlan Premium eignet sich für alle, die … frühzeitig Vorkehrungen für Ihr Vermögen treffen möchten … selbst schon größere Beträge geerbt oder eine höhere Summe aus einer auslaufenden Versicherung ausgezahlt bekommen haben … Vermögen an Personen auch/oder außerhalb der gesetzlichen Erbfolge übertragen wollen (Patenkinder, nahstehende Personen) … eine wertvolle Immobilie erben werden und die Erbschaftssteuer ansparen möchten … ihr Vermögen mit einer attraktiven Rendite anlegen wollen … Erbschaftsteuer sparen und regelmäßig Freibeträge ausnutzen wollen Produktpräsentation - Gothaer VermögensPlan Premium 03.12.2018

Welche steuerlichen Informationen sind wichtig? Freibeträge (1/2) Die Höhe des Freibetrages hängt von der Verwandtschaftsbeziehung und der Höhe der Erbschaft/ Schenkung ab: Im Überblick: Steuerklassen und Freibeträge In EUR Steuerklasse Verwandtschaftsbeziehung Freibetrag I Ehepartner, eingetragener Lebenspartner 500.000 Kinder, Stiefkinder 400.000 Enkelkinder 200.000 Eltern und Großeltern bei Erwerb von Todes wegen 100.000 II Eltern und Großeltern (soweit sie nicht zu Steuerklasse I gehören), Geschwister, Neffen, Nichten, Stiefeltern, Schwiegerkinder, Schwiegereltern, geschiedene Ehepartner, Lebenspartner einer aufgehobenen Lebenspartnerschaft 20.000 III Alle übrigen Erwerber, z.B. Lebenspartner, Freunde ! Wichtig: Eine Steuerberatung obliegt dem Steuerberater. Bei einem Testament kann ein Notar helfen Produktpräsentation - Gothaer VermögensPlan Premium 03.12.2018

Welche steuerlichen Informationen sind wichtig? Versorgungsfreibeträge Im Erbfall -aber nicht bei einer Schenkung- wird dem überlebenden Ehegatten/Lebenspartner und den Kindern (auch Stiefkindern, Adoptivkindern, Kindern von verstorbenen Kindern oder Stiefkindern zusätzlich ein besonderer Versorgungsfreibetrag gewährt Versorgungsfreibeträge In EUR für Beitrag Ehepartner und eingetragener Lebenspartner 256.000 Kinder bis 5 Jahre 52.000 Kinder 5 bis 10 Jahre 41.000 Kinder 10 bis 15 Jahre 30.700 Kinder 15 bis 20 Jahre 20.500 Kinder 20 bis 27 Jahre 10.300 ! Bei Kindern richtet sich die Höhe des Versorgungsfreibetrags nach dem Alter Produktpräsentation - Gothaer VermögensPlan Premium 03.12.2018

Welche steuerlichen Informationen sind wichtig? Freibeträge (2/2) Aktuelle Schenkung + Schenkung 1 Schenkung 2 - Freibetrag = Steuerpflichtiger Erwerb Schenkung oder Erbschaft Schenkung 1 Schenkung 2 Berücksichtigt werden alle Schenkungen der letzten 10 Jahre TIPP Mit Hilfe des Steuer-Freibetrages lassen sich auch größere Vermögen über einen längeren Zeitraum frei von Erbschaftsteuer bzw. Schenkung-steuer übertragen. Produktpräsentation - Gothaer VermögensPlan Premium 03.12.2018

Welche steuerlichen Informationen sind wichtig Welche steuerlichen Informationen sind wichtig? Fallbeispiele: Schenkung & Erbschaft Schenkung: in EUR Walter K. (48) schenkt seinem Neffen 25.000 EUR für ein neues Auto. Schenkung 25.000 Steuerfreibetrag -20.000 Versorgungsfreibetrag Steuerpflichtiger Erwerb 5.000 Erbschaftsteuer gemäß Steuerklasse II (5.000 EUR x 15%) 750 Erbschaft: in EUR Elisabeth S. (56 t ) vermacht Ihrer Tochter (26) 600.000 EUR. Erbschaft 600.000 Steuerfreibetrag -400.000 Versorgungsfreibetrag -10.300 Steuerpflichtiger Erwerb 189.700 Erbschaftsteuer gemäß Steuerklasse I (189.700 EUR x 11%) 20.867 Produktpräsentation - Gothaer VermögensPlan Premium 03.12.2018

Der Gothaer VermögensPlan Premium bietet zwei Lösungen mit attraktiven Vorteilen. Vermögensanlage mit Hinterbliebenenabsicherung Nachlassplanung durch Vermögensübertragung   Keine Ertragsbesteuerung während der Vertragsdauer Zu Lebzeiten gezielt Vermögen übertragen   Ein- und Auszahlungen flexibel möglich Gleichzeitig Kontrolle über die Verwendung behalten   Sichere Vermögensanlage mit attraktiver Rendite Nutzung der Schenkung-steuerfreibeträge möglich   Einkommensteuerfreie Todesfallleistung Keine Ertragsbesteuerung während der Vertragsdauer   Kapitalentnahme bei schwerer Krankheit oder Pflegebedürftigkeit möglich Einkommensteuerfreie Todesfallleistung Produktpräsentation - Gothaer VermögensPlan Premium 03.12.2018

Gothaer VermögensPlan Premium Die Highlights auf einen Blick Produkthighlights Steueroptimierte Nachlassplanung Entnahme jederzeit möglich Flexible Vertragsgestaltung Attraktive Verzinsung Das kann nur eine Versicherung  Bezugsrecht frei wählbar  Abgeltungssteuer nur bei Entnahme  Steuerfreie Leistung, wenn VN = Begünstigter Produktpräsentation - Gothaer VermögensPlan Premium 03.12.2018