Risk Management mit SEM

Präsentation zum Thema: "Risk Management mit SEM"—  Präsentation transkript:

1 Risk Management mit SEM

2 Der Risiko-Management Prozess 1
Agenda Der Risiko-Management Prozess 1 2 Risiko Management mit SAP SEM

3 Der Risiko-Management-Prozess: Unternehmensziele
Unternehmensziele / KPI‘s / SEF Risiko-Controlling Festlegung von Unternehmenszielen und Strategien zu deren Erreichung. Zielvorgaben der Geschäftseinheiten. Zuordnung finanzieller und personeller Ressourcen. Adäquate Applikation: SEM Balanced Scorecard Beispiel: Steigerung Marktanteils um x % 3. Risiko- behandlung 1. Risiko- identifikation Unternehmensziele finanzielle KPI‘s strat. Erfolgsfaktoren 2. Risiko- analyse & -bewertung Strategien & Spitzenkennzahlen: Festlegung von Unternehmenszielen und Strategien zu deren Erreichung. Zielvorgaben der Geschäftseinheiten. Zuordnung finanzieller und personeller Ressourcen Adäquate Applikation/Lösung: SEM Balanced Scorecard Beispiel: Steigerung des Marktanteils um x % Steigerung des Umsatzanteils neuer Produkte um y % Risiko-Identifikation: Erfassung potentieller Risiken aller Geschäftseinheiten (zukünftig SEM Web Survey). Ablage in einem unternehmesweiten Risiko-Katalog (SEM Risk-Builder & -Catalog) Kategorisierung und detailierte Beschreibung der Risiken Risiko Analyse und Bewertung: Fokussierung auf relevante Risiken pro Geschäftseinheit. Quantifizierung der Risikoauswirkung auf Kennzahlen & Strategien. Risikobehandlung: Maßnahmen zur Vermeidung/Reduzierung von Risiken. Risiko-Gesamtsituation vor und nach Risiko-Maßnahmen (Brutto/Netto). Risiko Controlling: Laufende Überwachung von Risiko-Frühindikatoren. Auswirkungen auf Kennzahlen & Strategien Systemgestützte Beurteilungen durch Risiko-Verantwortliche. Grafische und textuelle Beschreibung der Risiko-Situation. Ggf. Anpassung von Risiko-Maßnahmen.

4 Der Risiko-Management-Prozess: Risikoidentifikation
Risiko-Controlling Erfassung potentieller Risiken aller Geschäftseinheiten Ablage in einem unternehmesweiten Risiko-Katalog (SEM Risk-Builder) Kategorisierung und detaillierte Beschreibung der Risiken. 3. Risiko- behandlung 1. Risiko- identifikation Unternehmensziele finanzielle KPI‘s strat. Erfolgsfaktoren 2. Risiko- analyse & -bewertung Strategien & Spitzenkennzahlen: Festlegung von Unternehmenszielen und Strategien zu deren Erreichung. Zielvorgaben der Geschäftseinheiten. Zuordnung finanzieller und personeller Ressourcen Adäquate Applikation/Lösung: SEM Balanced Scorecard Beispiel: Steigerung des Marktanteils um x % Steigerung des Umsatzanteils neuer Produkte um y % Risiko-Identifikation: Erfassung potentieller Risiken aller Geschäftseinheiten (zukünftig SEM Web Survey). Ablage in einem unternehmesweiten Risiko-Katalog (SEM Risk-Builder & -Catalog) Kategorisierung und detailierte Beschreibung der Risiken Risiko Analyse und Bewertung: Fokussierung auf relevante Risiken pro Geschäftseinheit. Quantifizierung der Risikoauswirkung auf Kennzahlen & Strategien. Risikobehandlung: Maßnahmen zur Vermeidung/Reduzierung von Risiken. Risiko-Gesamtsituation vor und nach Risiko-Maßnahmen (Brutto/Netto). Risiko Controlling: Laufende Überwachung von Risiko-Frühindikatoren. Auswirkungen auf Kennzahlen & Strategien Systemgestützte Beurteilungen durch Risiko-Verantwortliche. Grafische und textuelle Beschreibung der Risiko-Situation. Ggf. Anpassung von Risiko-Maßnahmen.

5 Der Risiko-Management-Prozess: Risikoanalyse und -bewertung
2.Risikoanalyse & -bewertung Risiko-Controlling Fokussierung auf relevante Risiken pro Geschäftseinheit Quantifizierung der Risiko-auswirkung auf Ziele & Kennzahlen 3. Risiko- behandlung 1. Risiko- identifikation Unternehmensziele finanzielle KPI‘s strat. Erfolgsfaktoren 2. Risiko- analyse & -bewertung Strategien & Spitzenkennzahlen: Festlegung von Unternehmenszielen und Strategien zu deren Erreichung. Zielvorgaben der Geschäftseinheiten. Zuordnung finanzieller und personeller Ressourcen Adäquate Applikation/Lösung: SEM Balanced Scorecard Beispiel: Steigerung des Marktanteils um x % Steigerung des Umsatzanteils neuer Produkte um y % Risiko-Identifikation: Erfassung potentieller Risiken aller Geschäftseinheiten (zukünftig SEM Web Survey). Ablage in einem unternehmesweiten Risiko-Katalog (SEM Risk-Builder & -Catalog) Kategorisierung und detailierte Beschreibung der Risiken Risiko Analyse und Bewertung: Fokussierung auf relevante Risiken pro Geschäftseinheit. Quantifizierung der Risikoauswirkung auf Kennzahlen & Strategien. Risikobehandlung: Maßnahmen zur Vermeidung/Reduzierung von Risiken. Risiko-Gesamtsituation vor und nach Risiko-Maßnahmen (Brutto/Netto). Risiko Controlling: Laufende Überwachung von Risiko-Frühindikatoren. Auswirkungen auf Kennzahlen & Strategien Systemgestützte Beurteilungen durch Risiko-Verantwortliche. Grafische und textuelle Beschreibung der Risiko-Situation. Ggf. Anpassung von Risiko-Maßnahmen.

6 Der Risiko-Management-Prozess: Risikobehandlung
Risiko-Controlling Maßnahmen zur Vermeidung oder Reduzierung von Risiken. Risiko-Gesamtsituation vor und nach Risiko-Maßnahmen (Brutto/Netto). 3. Risiko- behandlung 1. Risiko- identifikation Unternehmensziele finanzielle KPI‘s strat. Erfolgsfaktoren 2. Risiko- analyse & -bewertung Strategien & Spitzenkennzahlen: Festlegung von Unternehmenszielen und Strategien zu deren Erreichung. Zielvorgaben der Geschäftseinheiten. Zuordnung finanzieller und personeller Ressourcen Adäquate Applikation/Lösung: SEM Balanced Scorecard Beispiel: Steigerung des Marktanteils um x % Steigerung des Umsatzanteils neuer Produkte um y % Risiko-Identifikation: Erfassung potentieller Risiken aller Geschäftseinheiten (zukünftig SEM Web Survey). Ablage in einem unternehmesweiten Risiko-Katalog (SEM Risk-Builder & -Catalog) Kategorisierung und detailierte Beschreibung der Risiken Risiko Analyse und Bewertung: Fokussierung auf relevante Risiken pro Geschäftseinheit. Quantifizierung der Risikoauswirkung auf Kennzahlen & Strategien. Risikobehandlung: Maßnahmen zur Vermeidung/Reduzierung von Risiken. Risiko-Gesamtsituation vor und nach Risiko-Maßnahmen (Brutto/Netto). Risiko Controlling: Laufende Überwachung von Risiko-Frühindikatoren. Auswirkungen auf Kennzahlen & Strategien Systemgestützte Beurteilungen durch Risiko-Verantwortliche. Grafische und textuelle Beschreibung der Risiko-Situation. Ggf. Anpassung von Risiko-Maßnahmen.

7 Der Risiko-Management-Prozess: Risiko-Controlling
Laufende Überwachung von Risiko-Frühindikatoren. Auswirkungen auf Kennzahlen & Strategien Systemgestützte Beurteilungen durch Risiko-Verantwortliche. Grafische und textuelle Beschreibung der Risiko-Situation. Ggf. Anpassung von Risiko-Maßnahmen Risiko-Controlling 3. Risiko- behandlung 1. Risiko- identifikation Unternehmensziele finanzielle KPI‘s strat. Erfolgsfaktoren 2. Risiko- analyse & -bewertung Strategien & Spitzenkennzahlen: Festlegung von Unternehmenszielen und Strategien zu deren Erreichung. Zielvorgaben der Geschäftseinheiten. Zuordnung finanzieller und personeller Ressourcen Adäquate Applikation/Lösung: SEM Balanced Scorecard Beispiel: Steigerung des Marktanteils um x % Steigerung des Umsatzanteils neuer Produkte um y % Risiko-Identifikation: Erfassung potentieller Risiken aller Geschäftseinheiten (zukünftig SEM Web Survey). Ablage in einem unternehmesweiten Risiko-Katalog (SEM Risk-Builder & -Catalog) Kategorisierung und detailierte Beschreibung der Risiken Risiko Analyse und Bewertung: Fokussierung auf relevante Risiken pro Geschäftseinheit. Quantifizierung der Risikoauswirkung auf Kennzahlen & Strategien. Risikobehandlung: Maßnahmen zur Vermeidung/Reduzierung von Risiken. Risiko-Gesamtsituation vor und nach Risiko-Maßnahmen (Brutto/Netto). Risiko Controlling: Laufende Überwachung von Risiko-Frühindikatoren. Auswirkungen auf Kennzahlen & Strategien Systemgestützte Beurteilungen durch Risiko-Verantwortliche. Grafische und textuelle Beschreibung der Risiko-Situation. Ggf. Anpassung von Risiko-Maßnahmen.

8 Der Risiko-Management Prozess 1
Agenda Der Risiko-Management Prozess 1 2 Risiko Management mit SAP SEM

9 Die BSC als Rahmen für VBM und Risiko-Management
Balanced Scorecard Strategie Ziele Wert-Management Value Based Management VBM Kennzahlen ROCE, DCF, EP, etc Generische Werttreiber Umsatzwachstum, Margen, Investitionen, Steuern, WACC Business spezifische Werttreiber Maßnahmen Risiko Management Risiko Kategorie Risiko-Art A Risiko 1 Risiko 2 Risiko-Art B Risiko 3 Risiko-Analyse Risiko-Bewertung Risiko-Maßnahmen Risiko-Controlling R-Früherkennung Methoden gestützte Quantifizierung von Risiken außerhalb SAP SEM Risiko-Frühindikatoren (Kennzahlen) Kennzahlen Finanzielle Spitzenkennzahlen (KPI) Strategische Erfolgsfaktoren (SEF) Risiken beeinflussen Ergebnisse von Kennzahlen

10 SEM Risk Builder Hierarchische Gruppierung der Risiken im Risikokatalog nach Risiko-Kategorien Risiko-Gruppen Einzelrisiken Umfangreiche Definition von Risikokategorien, -gruppen und Einzelrisiken Möglichkeit der Anbindung beliebiger interner Dokumente und Internet-Seiten

11 Einbindung des Risiko-Managements in die Balanced Scorecard
Strategie Strategie- element 1 element 2 Kennzahl 1 Kennzahl 2 Kennzahl 3 Kennzahl 4 Risiko 4 Risiko 5 Risiko 2 Risiko 3 Risiko 1

12 Risiko Management: Quantifizierung von Risiken
Dezentrale Erfassung – unabhängig von der BSC - mittels Web Erfassung Erwartungswert Best Case Worst Case etc. Risiko-Quantifizierung Automatische und / oder manuelle Statusberechnung Risiko Beurteilungen und Kommentare

13 Risiko Simulation Risiko-Wertfelder (Erwartungswert, Best Case, Worst Case) können in der Präsentation ausgetauscht werden Risiko Score und Risiko Status werden auf Basis der jeweils ausgewählten Risiko-Wertfelder neu berechnet

14 Workflows und Benachrichtigungen im Risiko Management
Für jede Kennzahl einer Scorecard: Definition einer Verteilerliste Definition einer Bedingung (basierend auf dem Risiko-Score) wann eine Benachrichtigung geschickt werden soll. Festlegung eines Standard-Anschreibens

15 Verfolgung von Änderungen in der Risiko Bewertung
Einschalten der Aufzeichnungsfunktion im Scorecard Design Selekton von Target Periode, aktueller Periode und Änderungszeitintervall Ergebnis: Liste der Änderungen an den Risiko-Werten bzw. am Risiko-Status.

16 Aggregation von Risiko Auswirkungen
Review-Periode März 2001 Ziel-Periode Dez 2001 Risiko Auswirkung Korrekturwert Ungewichtete Risiko Ausw. S1 Ungewichtete Risiko Ausw. S2 Risiko 4 -1,9 % 0,6 % -1,8 % -3,0 % -0,2 % Kennzahl Erwartungswert Absolute Abweichung Umsatzwachstum Zielwert 10,2 % Scorecard S3 Der Korrekturwert ermöglicht eine Berücksichtigung der Tatsache, dass Risiken oftmals korreliert sind und die Erwartungswerte daher nicht einfach addiert werden können. -3,0 % Kennzahl Erwartungswert Absolute Abweichung Umsatzwachstum Zielwert 9,5 % Scorecard S2 -1,8 % 0,2 % -1,0 % -0,4 % -0,6 % Scorecard S1 Risiko Auswirkung Korrekturwert Risiko 1 Risiko 2 Risiko 3 0,0 % 0,4 % -2,5 % -0,9 %

17 Risiko Reporting für den Risiko-Beauftragten
Darstellung nach der Risiko-Situation nach Risiko-Kategorien Risiko-Arten Einzelrisiken Betroffene Kennzahlen

18 Risiko-Drill-Down über mehrere Scorecards

19 Risiken-Vergleich in mehreren Scorecards

20 Risiko Management mit SAP SEM
Vorteile Die Auswirkungen von Risiken können für alle Kennzahlen, Strategien und Strategieelemente quantifiziert werden. Die Auswirkungen der Risiken können zunächst basierend auf Expertenwissen dargestellt werden, ohne die mathematisch exakten Beziehungen kennen zu müssen. Zur analytisch exakten Bestimmung der stochastischen Parameter können weitere Softwaretools angeschlossen werden. Verdeutlichung der insgesamt im Unternehmen herrschenden Risiko-Situation in der Balanced Scorecard. Möglichkeit von What-if-Analysen. Unternehmensweite Dokumentation der einzelnen Risiken.