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Betriebsrente- Steuern sparen gang legal Rödel OHG Generalvertretung der Allianz Group.

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Präsentation zum Thema: "Betriebsrente- Steuern sparen gang legal Rödel OHG Generalvertretung der Allianz Group."—  Präsentation transkript:

1 Betriebsrente- Steuern sparen gang legal Rödel OHG Generalvertretung der Allianz Group

2 Sven Rödel betriebliche Altersvorsorge als Direktversicherung 2 Allianz - betriebliche Altersversorgung. Wir sagen Ihnen,  wie hoch die Versorgungslücke im Alter ungefähr ist  was der Rechtsanspruch auf Entgeltumwandlung bedeutet  wie die Altersvorsorge verbessert werden kann

3 Sven Rödel betriebliche Altersvorsorge als Direktversicherung 3 Ihr Situation: „Rente mit 67“. Welche monatliche Altersrente die allgemeine Deutsche Rentenversicherung künftig leisten wird (Faustformeln ab 2029) Voraussichtlicher Anspruch mit 67 Anspruch für langjährige Versicherte* mit 65 Anspruch für langjährige Versicherte* mit 63 Bruttolohn € 800 € (= ca. 40%) 640 € (= ca. 32%) 720 € (= ca. 36%) „Rente mit 67“ führt zu weiteren Kürzungen der gesetzlichen Altersrente – Eigenvorsorge ist wichtiger denn je! * nach Erfüllung der 35-jährigen Wartezeit

4 Sven Rödel betriebliche Altersvorsorge als Direktversicherung 4 Ihr Rechtsanspruch auf Entgeltumwandlung. Diesen Anspruch hat der Gesetzgeber 2002 eingeführt  Ziel? Verbesserung der Altersvorsorge  Wie? Arbeitnehmer verwendet einen Teil seines Gehalts zugunsten einer betrieblichen Altersversorgung  Höhe? Jährlich bis 4% der Beitragsbemessungsgrenze in der Deutschen Rentenversicherung (in 2010: EUR) Die betriebliche Altersversorgung der Allianz ist eine für beide Seiten attraktive Möglichkeit, den Rechtsanspruch sinnvoll zu erfüllen.

5 Sven Rödel betriebliche Altersvorsorge als Direktversicherung 5 Die Struktur der betrieblichen Altersversorgung. Arbeitgeber = Versicherungsnehmer Allianz Arbeitnehmer = versicherte Person Versorgungs- zusage Entgeltum- wandlungs- vereinbarung Beitrag Rechtsanspruc h Versicherungsleistung Versicherungsvertrag

6 Sven Rödel betriebliche Altersvorsorge als Direktversicherung 6 Ihre Vorteile.  Sonderkonditionen  Steuerfreie Beiträge bis 4% BBG/DRV (West)  Steuerfreie EUR sofern Lohnsteuerpauschalierung nicht genutzt wird (Neuzusagen ab )  Beiträge sind sozialabgabenfrei i. H. v. max. 4% BBG/DRV (West)  i. d. R. günstige Besteuerung der Rentenleistungen im Alter  Vielfältige Gestaltungsmöglichkeiten – Flexible Beitragszahlung  Bei vorzeitigem Ausscheiden aus dem Unternehmen Fortführung des Vertrags privat oder über den neuen Arbeitgeber  Keine Anrechnung auf Arbeitslosengeld II (Hartz IV-sicher)  Kapitalwahlrecht Für den Arbeitnehmer

7 Sven Rödel betriebliche Altersvorsorge als Direktversicherung 7 Vorteile  Senkung der Lohnnebenkosten durch sozialversicherungsfreie Beiträge bis 4% der BBG/DRV  Einfach und verwaltungsarm  Auslagerung betriebsfremder Risiken  Kein Bilanzausweis  Beiträge sind Betriebsausgaben  Rechtsanspruch des Arbeitnehmers ist erfüllt  Unterstützung der Arbeitnehmer beim Aufbau einer Zusatzversorgung  Bei vorzeitigem Ausscheiden des Mitarbeiters entstehen i. d. R. keine weiteren Forderungen  Keine Zusatzkosten (kein Beitrag zum Pensions-Sicherungs-Verein)  Insolvenzschutz durch unwiderrufliches Bezugsrecht Für den Arbeitgeber

8 Sven Rödel betriebliche Altersvorsorge als Direktversicherung 8 Steuerliche Auswirkungen. Beispiel Arbeitnehmer, Steuerklasse I, 2000€ Brutto, kein Kind, Altersvorsorge über den Betrieb zahlt sich aus: Rund 45,00 € mehr im Geldbeutel im Vergleich zur Privatvorsorge Gehaltsteil (brutto) 100,00 EUR 100 EUR Steuerersparnis24,53 EUR Sozialversicherung- Ersparnis20,47 EUR Nettoaufwand zur BAV Umwandlungsbetrag 55,00 EUR100 EUR Vorteil 45,00 EUR Gehalt Betriebl. Vorsorge Beispiel monatliche Betrachtung

9 Sven Rödel betriebliche Altersvorsorge als Direktversicherung 9 Vergleich Betriebsrente zur Privatrente. Beispiel Arbeitnehmer, Steuerklasse I, EUR Brutto, kein Kind, Endalter 67 Altersvorsorge über den Betrieb zahlt sich aus: Rund doppelte Auszahlungssummen / Rente oder Kapital möglich Garantiewerte Überschusswerte Beitragsaufwand Betriebsrente mit 100,00 EUR Monatsbeitrag aus Brutto Privatrente mit 55,00 EUR Monatsbeitrag aus Netto 209,62 EUR EUR 523,82 EUR EUR 122,68 EUR EUR 277,10 EUR EUR

10 Sven Rödel betriebliche Altersvorsorge als Direktversicherung 10 Ihr Ansprechpartner. Sven Rödel, Geschäftsführer der Rödel OHG Generalvertretung der Allianz Group Richard-Eiling-Str.3/ Ecke Schillerstrasse Erfurt Tel.: 0361 / Fax: 0361 / Handy: 0172 / Internetseite:

11 Danke für Ihre Aufmerksamkeit.


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