Controlling Steuern und Lenken Ziele und Maßnahmen festlegen Ressourcen planen Aufgaben durchführen Zielerreichung kontrollieren Zielorentierte Maßnahmen bei Abweichungen vorschlagen Kosten- und Leistungstransparenz Zielvereinbarungen Budgetierung Verwaltungs- controlling Organisations-entwicklung dezentrale Fach- und Ressourcenverantwortung Qualitätsmanagement Personal-entwicklung Wettbewerbs-orientierung Planung Abweichungsanalyse Gegensteuerung

Grundsätzliche Controlling-Aufgaben Planungs-aufgaben Kontroll-aufgaben Informations-aufgaben Sonstige Aufgaben Erstellung von Dienstplänen Ermittlung von Soll-Ist-Abweichungen Kosten- und Leistungsrechnung Interne Beratung Verdichtung der Detailpläne zum Gesamtplan Wirtschaftlichkeits-analysen Analyse und Kommunikation der Abweichungen Erstellung und Kommentierung Berichtswesen Planabstimmung Maßnahmen zur Korrektur Festlegen Überprüfung der Korrekturmaß-nahmen

Strategische Controlling langfristig politischer Erfolg Effektivität Tun wir die richtigen Dinge? Strategiefindung Image, Leitbild, Kernaufgaben Prämissenfestlegung Strategiedefinition Strategieumsetzung Balanced Scorecard Quantitative Mehrjahresplanung Definition der strategischen Ziele Definition der Messgrößen und Vorgaben Festlegung der Maßnahmen

Grundschema Balanced Scorecard Die Kennzahlen stellen die operativen Ziele dar Finanzielle Perspektive Wie ist der finanzielle Rahmen? Können wir innerhalb dieses Rahmens agieren? Ziele Kennzahlen Vorgaben Maßnahmen Vision Kernaufgabe Strategie Kunden-/Bürgerperspektive Wie sehen uns unsere Kunden? Wie sollten wir gegenüber unseren Kunden auftreten? Ziele Kennzahlen Vorgaben Maßnahmen Interne / Prozessperspektive Wie können wir unsere Prozesse verbessern? Ziele Kennzahlen Vorgaben Maßnahmen Mitarbeiter- und Lernperspektive Wie können wir unsere Leistung verbessern? Wie verbessern wir unsere Fähigkeiten zum Wandel? Ziele Kennzahlen Vorgaben Maßnahmen

Operatives Controlling Binnensteuerung kurzfristig Effizienz Tun wir die Dinge richtig? Konkretisierung von Zielen, Zielvorgaben, Maßnahmen Festlegung der Produkt- und Leistungsmengen Erstellung Kostenplanung auf Produktbasis nach KLR Vorschlag für dezentrale Budgets, Verabschiedung durch Rat Produktcontrolling KLR Kostenbeeinflussung Kostentreiber? welche kurz-,langfristig beeinflussbar? Prozess-optimierungen? welche Kostenstellen mit welchen Kapazitäten? Produkte kunden-, bedarfsgerecht? Kundenbe-dürfnisse bekannt? richtige Menge und Qualität? Möglichkeiten zur kurzfristigen Reaktion auf Nachfrageschwankungen?