Family Firm Philanthropy Neue Studie in Zusammenarbeit mit Ernst & Young Dr. Melanie Richards CFB-HSG, Universität St.Gallen November 2016

Ausgangslage Philanthropie von Familienunternehmen leistet einen wichtigen Beitrag zu Bildung, Gesundheit und humanitärer Hilfe weltweit In den USA spenden Unternehmen und Stiftungen, von denen viele in Familienbesitz sind, über US $ 67 Milliarden pro Jahr. In Großbritannien tragen die Top 100 Familienunternehmen und Stiftungen jährlich rund 908 Millionen Pfund zu gesellschaftlichen Projekten bei, und in Deutschland spenden Familienstiftungen jährlich rund 490 Millionen Euro an philanthropische Projekte. Aber was treibt Familien an, sich in Philanthropie zu engagieren? Welche Formen der Philanthropie verfolgen sie? Wie wird die Philanthropie von Familienunternehmen verwaltet und bewertet?

Unsere Studie Unsere neue Studie wurde im Rahmen einer umfassenden internationalen Befragung von Familienunternehmern durchgeführt, die 525 Antworten aus 21 Ländern umfasst. Sie wirft ein neues Licht auf diese Schlüsselthemen: Wie gehen Familienunternehmen mit dem Thema Philanthropie um? Was beeinflusst philanthropische Entscheidungen? Welche Rolle spielen Regierungsanreize? Wird die Wirksamkeit gemessen und bewertet?

Einblicke Familienunternehmen verwenden einen Portfolio-Ansatz: Sie verfolgen daher mehrere Arten von Philanthropie gleichzeitig Haupterkenntnisse Kleine und mittlere Unternehmen engagieren sich weniger in allen wichtigen Formen der Philanthropie im Vergleich zu größeren Familienunternehmen Die Mehrheit aller Befragten (76%) nimmt einen Konkurrenzsituation zwischen Social Impact Investing und traditioneller Philanthropie wahr Im Durchschnitt betreiben 44% der Familienunternehmer Social Impact Investing. Es gibt jedoch regionale Unterschiede – Social Impact Investing ist am wenigsten in Südamerika und am häufigsten in Europa, Asien und dem Nahen Osten verbreitet Der Wunsch, eine finanzielle Rendite aus familiärer Philanthropie zu generieren, ist länderspezifisch, wobei er in der Schweiz am niedrigsten und in Japan am höchsten ist

Einblicke Familienunternehmen haben eine ganzheitliche Perspektive, die sich auf die Werte des Gründers konzentriert Haupterkenntnisse Der Wunsch, die Familie auf die nächste Generation zu übertragen (transgenerationelle Intention), wirkt sich positiv auf Philanthropie aus Das Wertesystem des Unternehmensgründers wirkt sich nachhaltig auf die Philanthropie der Familie aus Die Mehrheit der Familienunternehmer bevorzugt es, lokale philanthropische Projekte zu unterstützen, auch wenn sie weiter entfernte Projekte als wichtiger wahrnehmen. Diese Bevorzugung ist jedoch länderspezifisch, wobei sie in Italien am höchsten und in Russland am niedrigsten ist

Philanthropie wird durch die Familie und die Firma organisiert Einblicke Philanthropie wird durch die Familie und die Firma organisiert Haupterkenntnisse Rund zwei Drittel der Familienunternehmer organisieren ihre Philanthropie durch eine familienspezifische Institution, wie zB. einer Familienstiftung. 50% unserer Befragten geben jedoch an, dass die Philanthropie auch direkt durch das Familienunternehmen organisiert wird Die Menschen, die an der Organisation der Philanthropie beteiligt sind, sind oft auch im Familienunternehmen aktiv, vor allem als CEO (40%) oder als Vorstandsmitglieder (40%) Die Angleichung der familiären Philanthropie und der CSR-Aktivitäten des Unternehmens ist vom Herkunftsland abhängig. In den USA sind diese beiden Formen von sozialem Engagement am wenigsten integriert, während sie in Indonesien viel mehr integriert zu sein scheinen

Einblicke Politische Anreize sind ein entscheidender Faktor für die Philanthropie von Familienunternehmern Haupterkenntnisse In den meisten Ländern scheint die Besteuerung ein Schlüsselfaktor für Philanthropie und Social Impact Investing zu sein. In Ländern mit steuerlichen Vergünstigungen sind Familienunternehmen eher in Philanthropie involviert Wahrgenommene staatliche Unterstützung für Philanthropie variiert stark zwischen den Ländern. Während die überwiegende Mehrheit der Befragten in Deutschland und Frankreich der Meinung ist, dass sie für ihre philanthropische Aktivitäten eine Steuererleichterung erhalten, ist nur ein Drittel der Familienangehörigen in Australien der gleichen Ansicht

Viele Familien achten auf die Wirksamkeit ihrer Philanthropie Einblicke Viele Familien achten auf die Wirksamkeit ihrer Philanthropie Haupterkenntnisse Im Durchschnitt überwachen 56% aller Familienunternehmer den Fortschritt und die Wirksamkeit ihrer philanthropischen Projekte. Sehr kleine und sehr große Familienunternehmen üben mehr Familienkontrolle aus als mittelgroße Familienbetriebe Insgesamt wollen 60% der Familienunternehmer ihre Fähigkeit zur Bewertung von philanthropischen Projekten verbessern. Besonders stark ist dieser Wunsch in Japan, Indonesien, Belgien und den Niederlanden

Ihr Kontakt vom CFB-HSG / Quelle Dr. Melanie Richards melanie.richards@unisg.ch Zitation des Reports: Richards. M, Zellweger, T. & English, P. (2016). Family Business Philanthropy: Creating lasting impact through values and legacy.