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Die „Rürup-Rente“. Attraktive Altersvorsorge für selbstständige Handwerker!

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Präsentation zum Thema: "Die „Rürup-Rente“. Attraktive Altersvorsorge für selbstständige Handwerker!"—  Präsentation transkript:

1 Die „Rürup-Rente“. Attraktive Altersvorsorge für selbstständige Handwerker!

2 Die Möglichkeiten privater Altersvorsorge Kapitalanlage z.B. in Aktien, Fonds,… ab 2007: Reduzierung der Sparerfreibeträge auf 750/1500€ zzgl. Werbekostenpauschale ab 2009: Abgeltungssteuer 25% auf Kapitalerträge und Veräußerungsgewinne

3 Die Möglichkeiten privater Altersvorsorge Kapitalanlage z.B. in Aktien, Fonds,… volle Steuerlast auf Mieterträge durchgängige Mieterträge auf Wohnungsmarkt zunehmend schwieriger Immobilie vermietet

4 Die Möglichkeiten privater Altersvorsorge Kapitalanlage z.B. in Aktien, Fonds,… Immobilie vermietet Immobilie selbstgenutzt, schuldenfrei Erspart z.B. Mietzins von z.B. 4% netto (ggf. 6% Brutto) auf den Immobilienwert Wertzuwachs/Wertsicherheit

5 Die Möglichkeiten privater Altersvorsorge Kapitalanlage z.B. in Aktien, Fonds,… ( Negativ: ab 2007 reduzierung der Sparerfreibeträge, ab % Abgeltungssteuer) Immobilie vermietet ( Negativ: volle Besteuerung, Mietsituation wird immer schwieriger) Immobilie selbstgenutzt, schuldenfrei ( Positiv: Wertzuwachs + Wertsicherheit (je nach Lage) ) versicherungsmäßige Lösungen

6 …in der Ansparphase…im Rentenbezug Private Vorsorge z.B.Renten- und Lebensversicherung Ertragsbesteuerung gesenkt z. B. zum 65 Lj. um 1/3 Lebensversicherungs- erträge oft immer noch zu 50% steuerbefreit „Förderung“ RürupRiesterEichel Basis- Rente bAV Riester -Rente

7 Für wen ist Riester- - möglich ? Rentenversicherungspflichtige Beamte Ehegatten der o.g. Berechtigten

8 Zulagen und ggf. ergänzender Steuervorteil „ Riester „ Hartz IV und Insolvenz geschützt Beleihbar (z. B. fürs Bauen) Beitrag maximal 2100,--€ ab 2008 Förderquoten tw. bis zu 80%

9 Für wen ist Rürup - möglich ? Arbeitnehmer, auch Beamte Selbständige Insbesondere seit Jahressteuergesetz 2007 und Modifizierung der Günstigerprüfung

10 Rürup-Rente …und wenn es um die Rentenleistung geht: Garantierte Rente Rente ab 60 Lj. wählbar Lebenslange Rente (auf Wunsch auf zwei Leben) Keine Verrechnung mit Soz.-Renten Rentenanpassungen (tw. vorweggenommen) Nicht: vererbbar, übertragbar, beleihbar, veräusserbar, kapitalisierbar

11 Rürup-Rente …und wenn es um die Rentenleistung geht: schrittweise nachgelagerte Besteuerung (§ 22 Nr 1 Satz 3a Doppelbuchstabe aa Satz 3 EStG) 2005: steuerpflichtiger Teil 50% steuerfreier Teil wird festgeschrieben 2006:52% 2007:54% usw. 2040:100% Steuersatz i.d.R. im Ruhestand aufgrund niedrigerer Einkünfte ebenfalls niedriger als in Erwerbphase

12 Rürup-Rente …und wenn es um die Ansparphase geht: Garantierte Regelbeiträge flexible Beitrags(zu)zahlungen Zahlungsdauern frei wählbar Einmalbeiträge außerdem:

13 Rürup-Rente …und wenn es um die Ansparphase geht: Insolvenz- und Hartz IV- sicher

14 Rürup-Rente …und wenn es um die Ansparphase geht: Max. Aufwand LedigeVerheiratete € € Max. abzugsfähig 2007:64% 2008:66% Usw %

15 Rürup-Rente …und wenn es um die Ansparphase geht: BeispielJahresbeitrag € abzugsfähigErsparnis bei Steuersatz 30% 2007: (64%) €1.152 € 2013: (76%) €1.168 € 2019: (88%) €1.584 €

16 Rürup-Rente …und wenn es um die Ansparphase geht: Laufzeitbeispiel (rentenferner Jahrgang) Jahreszahlung: € Zahlungsdauer:25 Jahre Angen. Steuersatz:35% ZahlungErsparnis 2007: (64%) €1.344 € usw. 2031: (100%) €2.100 € Gesamt € € Förderquote : 30,2 %

17 Rürup-Rente Vergleich Rürup-Rente zur Privat-Rente (gleicher Nettoaufwand) Rürup-Rente Privat-Rente Bruttorente1.265 € 874 € Steuerpfl. Anteil (65.Lj.) 92%18% Steuerlast (25%)290 €39 € Rente nach Steuern 975 € 835 €

18 SIGNAL IDUNA Agentur Freisendorf Partner des Handwerks Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit.

19 Noch ein Wort in eigener Sache … Die Signal-Iduna Ist diesen Monat 100

20 Unser Geschenk an alle Kunden Das Jubiläums-Cash-Konto Ohne Gebühren Für 6 Monate Täglich verfügbar Keine Mindestsumme Max ,-- € zu 4,5 % Zinsen p.a. zu eröffnen bis

21 Hand in Hand mit der Signal-Iduna

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