Gemeinschaftliches Testament

Präsentation zum Thema: "Gemeinschaftliches Testament"—  Präsentation transkript:

1 Gemeinschaftliches Testament

2 (Thüringen: ja: 21,4 %; nein: 78,6 %) Ist mir nicht wichtig: 23,5 %
Haben Sie eine letztwillige Verfügung (Testament oder Erbvertrag) getroffen: Ja: 29,1 % Nein: 69,2 % (Thüringen: ja: 21,4 %; nein: 78,6 %) Ist es Ihnen wichtig, nach Ihrem Tod juristisch und wirtschaftlich klar geregelte Verhältnisse zu hinterlassen: Ja: 76,5 % Ist mir nicht wichtig: 23,5 % (Zahlen aus einer Umfrage des Deutschen Forums für Erbrecht e.V.)

3 Diese Zahlen zeigen, dass Wunsch und Wirklichkeit oft auseinanderfallen.
Das Leserforum soll dazu dienen, Fehlvorstellungen zum Erbrecht/Erbschaftsteuerrecht zu beseitigen.

4 Warum brauche ich überhaupt ein Testament ?
gesetzliche Erbfolge oft unpassend Rechtsnachfolger lieber selbst aussuchen sinnvolle Verteilung statt streitender Erbengemeinschaft viele Gestaltungsmöglichkeiten

5 Wie errichte ich eine wirksame Verfügung von Todes wegen?
handschriftlich Einzeltestament gemeinschaftliches Testament notariell Erbvertrag

6 Welche Vorteile hat die Errichtung eines Testaments beim Notar ?
Beratung juristische Richtigkeit Schutz vor Vernichtung durch Hinterlegung Kostenersparnis

7 Wie teuer ist ein notarielles Testament ?
Gebühr ist abhängig vom Vermögen in der Regel wird der Erbschein gespart Beispiel: € Nettovermögen Einzeltestament: 165,00 Euro zzgl. Auslagen und Umsatzsteuer + 75,00 Euro für die Verwahrung Erbscheinsantrag und Erbschein: mindestens 330,00 Euro

8 Was sind typische Fehler in privatschriftlichen Testamenten ?
Handschriftlichkeit wird nicht beachtet Unkenntnis des Erbrechts führt zu Auslegungsproblemen Bindungswirkung bei gemeinschaftlichen Testamenten wird übersehen Detailversessenheit Fehlende Ersatzregelungen

9 Sollen auch junge Menschen ein Testament errichten ?
ja, wenn die gesetzliche Erbfolge nicht passt je geringer das Vermögen umso preiswerter ist die notarielle Beurkundung Testament kann jederzeit geändert werden

10 Kann ich sicher sein, dass mein Testament auch gefunden wird ?
handschriftlich: Nein (Ausnahme: Verwahrung bei Gericht) notariell beurkundet Ja

11 Berliner Testament - Was ist das ?
Sonderform des gemeinschaftlichen Testaments Inhalt: Ehegatten setzen sich gegenseitig als Erben ein Bestimmung des/r Erben des Überlebenden Hinweis: auch für eingetragene Lebenspartner möglich

12 Der praktische Fall Eheleute M und F haben einen gemeinsamen Sohn S. Ferner hat M eine Tochter T aus erster Ehe, die jedoch möglichst nichts erben soll. Das Vermögen von F beträgt €, das von M €. Sie formulieren: „Wir setzen uns gegenseitig zu alleinigen Erben ein. Alleiniger Erbe des Längerlebenden wird unser gemeinsamer Sohn S.“

13 Die oft nicht erkannten Gefahren dieses Testaments
Die “Bindungswirkung” wechselbezüglicher Verfügungen wird übersehen Die “Pflichtteilsproblematik” wird verkannt Das “Verschenken” von steuerlichen Freibeträgen ist möglich