Die Budgetierung im Schulversuch EQuL Eine Einführung Martin Lützenkirchen martin.luetzenkirchen@pl.rlp.de 0671 9701-1678

Prozesslandkarte

Ziele der Budgetierung Erhöhung der strukturellen Unterrichtsversorgung Weiterentwicklung von Unterricht und Organisation Übertragung von Ressourcen- und Ergebnisverantwortung zentral dezentral

Vorteile dezentraler Entscheidungen Informationsvorsprung der handelnden Personen vor Ort größere Nähe zu den vor Ort bestehenden Problemlagen höhere Flexibilität und Affinität beim dezentralen Treffen von Entscheidungen bewussterer Umgang mit vorhandenen Ressourcen durch Eigenverantwortlichkeit Eigenverantwortung und Rechenschaftslegung sind zwei Seiten einer Medaille

Budgets zur Zielerreichung Erhöhung der strukturellen Unterrichtsversorgung  B-Budget zur befristeten Einstellung von Personal als flexible, dezentrale Reaktionsmöglichkeit auf schwankende Schülerzahlen und Lehrkräfteengpässe. Weiterentwicklung von Unterricht und Organisation  C-Budget zur finanziellen Ermöglichung einer integrierten Schulentwicklung (UE, OE, PE) im Rahmen von definierten Zielen und Maßnahmen.

Budgetierungsmodell Budgetierungsmodell, das sich auf objektiv ermittelbare Größen stützt prozentualen und absoluten Unterrichtsausfall berücksichtigt teilweise Übertragung von Restmitteln ermöglicht dynamisch auf sich verändernde Personalkosten reagiert unterschiedliche Horizonte von Schul- und Haushaltsjahr aufnimmt Anreize liefert, den Unterrichtsausfall zu reduzieren die Verfolgung der beiden Ziele mit getrennten Teilbudgets ermöglicht

Budgetberechnung Grundzusammenhang Die Soll-Ist-Differenz (SIDif) wird kapitalisiert! Soll-Ist-Differenz = PausSESollStunden - (Lehrer)IstStunden Je größer der Unterrichtsausfall, desto höher ist das Budget der Schule! aber: kein linearer Zusammenhang

Aktuelle Kapitalisierungsfunktion Kapitalisierungsfaktor = 75 SIDif[%] 0,5 Der Kapitalisierungsfaktor gibt an, wieviel % der ausfallenden Stunden der Schule kapitalisiert als Budget zurückgegeben werden. Er beträgt maximal 75 %. Beispiel: Die 3,5% Unterrichts-ausfall entsprechen absolut 100 Stunden. Von diesen Stunden werden 40 %, also 40 Stunden kapitalisiert. 40 h * 2720 €/h = 108.800 €

aus dem Gliederungsplan der Schule Budgetberechnung jährlich vom Finanzministerium ermittelter Wert, in 2015: 2720 € für eine Jahreswochen-stunde einer BBS-Lahrkraft aus dem Gliederungsplan der Schule

Verteilung auf die Teilbudgets Reste B-Budget 2015 Reste C-Budget 2015 Die übrigen Reste (80 %) verfallen. 20 % 75 % Die übrigen Reste (25 %) verfallen. B-Budget 2016 C-Budget 2016 90 % 10 % Gesamtbudget 2016 (aus Gliederungsplandaten Herbst 2015 – Korrektur nach Gliederungsplan Herbst 2016)

Verwendung des B-Budgets Ziel: Erhöhung der strukturellen Unterrichtsversorgung Abschluss längerfristiger Verträge bis zu 24 Monate, d. h. auch über ein Schuljahr hinaus Mehrarbeit von Lehrkräften Vertragsgestaltung über das EQuL-Portal analog zu PES-Verträgen im PES-Portal

Verwendung des C-Budgets Ziel: Weiterentwicklung von Unterricht und Organisation Fort- und Weiterbildung zur Steigerung von Unterrichtsqualität, Qualitätsarbeit und Führungshandeln Unterrichtsprojekte Aufbau von Teamstrukturen Kooperationstreffen Öffentlichkeitsarbeit (Infotage, Messen) … aber nicht: Klassenfahrten, Schulpartnerschaften, allgemeine Sachmittel

Abwicklung B-Budget: EQuL-Portal analog PES-Portal C-Budget: Die Schule entscheidet eigenverantwortlich über die Verwendung der Mittel Ablauf: vergleiche Ablaufschema und Formulare Die Auszahlung erfolgt nach der Maßnahme durch das MBWWK

Rechenschaftslegung Nach Ende des Kalenderjahres berichtet die Schule über alle Verträge (B-Budget) und Maßnahmen (C- Budget) an das MBWWK. Im Bereich des B-Budgets wird ermittelt, inwiefern die Ausgaben den Unterrichtsausfall reduziert haben und, ob dies günstiger als über normale Planstellen erfolgt ist. Im Bereich des C-Budgets sind alle Maßnahmen standardisiert zu evaluieren.

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