Notwendige Verschlüsselungen

Präsentation zum Thema: "Notwendige Verschlüsselungen"—  Präsentation transkript:

1 Notwendige Verschlüsselungen
EU-MWST-Paket Umsetzung in VWE 1.80/1.85 & Guide 3.05/3.10 Notwendige Verschlüsselungen Copyright © Infor Global Solutions

2 Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung in der Varial World Edition Neuer Steuertyp „EU Leistung“ für Leistungen ins Ausland Anlage eines Steuerschlüssel mit 0% Definition des Sachkonto im Kontenplan Verschlüsselung in der UVA 2010 Zeile 41, UVA-Position 21 Wird auch in der ZM gemeldet! Definition eines Steuerschlüssels für EU-Erwerb von Leistungen Mehrwertsteuer 19% gemäss § 13b und § 3a Abs.2 UstG Definition des Sachkontos im Kontenplan Zeile 48, UVA-Position 46 und 47 Vorsteuer aus Leistungen i.s. § 13b UstG Zeile 58, UVA-Position 67 Copyright © Infor Global Solutions

3 Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung VWE – Beispiel Steuerschlüssel Copyright © Infor Global Solutions

4 Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung VWE – Beispiel Kontenplan Copyright © Infor Global Solutions

5 Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung VWE – Beispiel UVA-Verschlüsselung Copyright © Infor Global Solutions

6 Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung VWE – Beispiel UVA-Verschlüsselung Copyright © Infor Global Solutions

7 Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung VWE – Beispiel UVA-Verschlüsselung Copyright © Infor Global Solutions

8 Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung VWE – Beispiel ZM - Erstellung Copyright © Infor Global Solutions

9 Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung VWE – Beispiel ZM – Formular XML-Datei Summe Zeile 1 & 4 = Wert USTVA Zeile 21 Position 41 Summe Zeile 2 & 5 = Wert USTVA Zeile 41 Position 21 Copyright © Infor Global Solutions

10 Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung VWE – Beispiel ZM – Rechnungsaufteilung Rechnung wird erfasst mit 2 Steuerschlüsseln: Copyright © Infor Global Solutions

11 Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung VWE – Beispiel ZM – Rechnungsaufteilung Rechnung wird erfasst mit 2 Steuerschlüsseln: 1. Fall: Rechnung offen oder ohne Abzug bezahlt: 2. Fall: Rechnung bezahlt mit 3% Skonto: Copyright © Infor Global Solutions

12 Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Übersicht über die Landesversionen VWE für alle EU-Länder: neuer Steuertyp "EU-Leistung“ Deutschland: MWST-Formular 2010 ZM inkl. XML Perfidia 2010 für ZM und UVA Österreich: Aussage BMF-AT: Keine neuen Kennziffern Belgien: neue Formulare für MWST, ZM und Jahressteuerliste Berücksichtigung der EU-Leistungen in MwSt und ZM inkl. XML Andere EU-Länder: Ausweis der EU-Leistungen in einer sep. Spalte Copyright © Infor Global Solutions

13 Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Übersicht über die Landesversionen VWE UK, CZ, ES: EU-Leistung im ZM-Formular implementiert Schweiz: neue Verschlüsselung der MwSt,da komplett neue Kennziffern Einrechnungsformeln auf Grund der neuen Kennziffern Formular wird als pdf hinterlegt nicht das offizielle Formular, da hier ein Barcode vorhanden sein muss! Copyright © Infor Global Solutions

14 Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung in Varial Guide –Beispiel für Verschlüsselung Steuersatz für EU-Leistungen.. Neue Sachkonten und/oder ggf. neues Entgeltkonto anlegen Bei Entgeltverprobung – neues Entgeltkonto für EU-Leistung Bei Verprobung über Umsatz – Anlage der neuen Sachkonten Mind. ein neuer Steuersatz „EU-Leistung“ Gültig ab Steuerprozentsatz 0% EG-Steuer auf „Ja“ wegen Prüfung UID Neue Sachkonten und/ oder Entgeltkonto müssen hinterlegt werden Copyright © Infor Global Solutions

15 Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung in Varial Guide - Beispiel für Verschlüsselung Steuersatz für EU-Leistungen.. Beispiel Copyright © Infor Global Solutions

16 Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung in Varial Guide - Beispiel für Verschlüsselung Steuersatz für EU-Leistungs-Erwerb Neue Sachkonten und ggf. neues Entgeltkonto anlegen Umsatzsteuer- und ein Vorsteuer-Verrechnungskonto für EU-Leistungserwerb Verprobung über A&E: Anlage von A&E-Skontokonten Verprobung über Entgelte: Anlage des Entgeltkontos für EU-Leistungserwerb Mind. einen Steuersatz (mit Folgesatz) für EU-Leistungserwerb mit ... „Gültig ab Datum“ auf und „Steuerprozentsatz“ auf 0,00 „Folgesatz“ auf die neue Folgesatz-Nr. ..neuen A&E-Konten und ggfs. dem neuen Entgeltkonto Folgesatz für den Steuersatz für EU-Leistungserwerb mit ... „Gültig ab Datum“ auf „Steuerprozentsatz“ auf 19,00 ..den neuen Umsatzsteuer- und Vorsteuer-Verrechnungskonten Copyright © Infor Global Solutions

17 Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung in Varial Guide - Beispiel für Verschlüsselung Steuersatz für EU-Leistungserwerb Copyright © Infor Global Solutions

18 Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung in Varial Guide - Beispiel für Verschlüsselung Folge-Steuersatz für EU-Leistungserwerb Copyright © Infor Global Solutions

19 Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung in Varial Guide - Beispiel für Verschlüsselung Folge-Steuersatz für EU-Leistungserwerb Copyright © Infor Global Solutions

20 Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung in Varial Guide – UVA UVA und EU-Leistung Verschlüsselung Steuersatz für EU-Leistungen mit Sachkonten (A&E) oder Entgeltkonto und der Formular-KZ „21“ im Listaufbau für die „Verprobung der USt“ UVA und EU-Leistungs-Erwerb Verschlüsselung Steuersatz für EU-Leistung-Erwerb mit Sachkonten (A&E) oder Entgeltkonto und der Formular-KZ „46“ im Listaufbau für die „Verprobung der USt“ Neues Umsatzsteuer-Verrechnungskonto für EU-Leistungserwerb mit der Formular-KZ „47“ im Listaufbau für die „Ermittlung der USt“ Neues Vorsteuer-Verrechnungskonto für EU-Leistungserwerb mit der Formular-KZ „67“ im Listaufbau für die „Ermittlung der USt“ Copyright © Infor Global Solutions

21 Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung in Varial Guide Zusammenfassende Meldung Eingabe des Steuersatzes .. ..für EU-Leistung in den Konstanten Copyright © Infor Global Solutions