Modell der Verfahrensdokumentation für die E-Buchführung Ganymed Modell der Verfahrensdokumentation für die E-Buchführung

der Gestalt Verfahrensdokumentation GoBS Forderungen an die Gestaltung der E-Buchführung Forderungen an die Dokumentation der Gestaltung Zweck: Sicherstellen der Prüfbarkeit auf 10 Jahre Gestaltung der E-Buchführung GoBS Prüfbarkeit Dokumentation der Gestalt Verfahrensdokumentation

Fragestellung Wie gelangt man vom Text der GoBS zu einer konkreten Verfahrensdokumentation? VFD GoBS

Realität : Sachen, Sachverhalte und Ereignisse Antwort Durch Aufzeichnungen über die Realität in einem Modell zur Dokumentation derselben! Zeit Realität : Sachen, Sachverhalte und Ereignisse M o d e l l A u f z e i c h n u n g

Ganymed* - Das Modell The Company Object Model Governance - Events - Resources XML-basiertes Paradigma Governance Ereignisse Ressourcen *) General analysis and modelling of enterprise documentation

Informationen über die Realität Modell und Metamodell Metamodell Ganymed Informationen über die Realität - ein Modell der Realität - Verfahrensdokumentation füllen das und liefern zum Verständnis und zur Prüfbarkeit der Aufzeichnung von Geschäftsvorfällen

Verfahrensdokumentation I wird nachgebildet und dokumentiert durch ein Objekt der Realität oder Anschauung ein Dokumentations- Objekt

Verfahrensdokumentation II Die drei Schichten der Verfahrenswelt IT-Verbund Organisation Daten-Objekte … Ressourcen Geschäftsvorf. Leistungsproz. IT-Ereignisse Ereignisse IKS & Risiko IT-Management Policies Governance

Verfahrenswelt I Ressourcen 3 Wer oder was spielt eine Rolle im Verfahren? Welche Teilnehmer liefert eine Momentaufnahme? Momentaufnahme der Verfahrenswelt - Ressourcen IT-Verbund Organisation Daten-Objekte Gelände Gebäude Raum Schrank Abteilungen Datenbanken Rollen Stammdaten Dokumente Personen IT-Systeme Protokolle IT-Infrastruktur IT-Anwendungen Datenträger Konten

Verfahrenswelt II Ereignisse Was geschieht im Unternehmen? Was geschieht in der Verfahrenswelt? Ereignisse in der „Verfahrenswelt“ Geschäftsvorfälle Leistungsprozesse IT-Ereignisse

Verfahrenswelt III Governance: Lenkung & Kontrolle & IT-M Wie wird gedacht - geplant - gelenkt - kontrolliert? Wie lauten die Unternehmensdaten? Int. Kontrollsystem IKS-Anwendungen IKS-Berichte IKS-Kalender IKS-Projekte IT-Management IT-Richtlinien IT-Journal IT-Kalender IT-Grundschutz Lenkung Policy/Grundsätze Risikohandling Richtlinien Standards Unternehmensdaten

Das Dokumentationsobjekt Elementare Attribute (D & R) Biographie erstellt von erstellt am gültig seit Version (D) Bezeichnung Spezielle Attribute (D & R) Methoden (R & T) Eingebettete Referenzen auf andere D-Objekte Stichpunkte (D & T) Legende: D:=Direktwert, R:=Referenz; T:=Tabelle;

Verfahrensdokumentation Geordnete Sammlung von Dokumentationsobjekten Attribute - Methoden Aspekte (Stichpunkte, Angaben, Diagramme)

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