Beleglauf / Abläufe in der Übungsfirma Begriffserklärungen: PEB = Posteingangsbuch PAB = Postausgangsbuch ER = Eingangsrechnung AR = Ausgangsrechnung LS = Lieferschein

Die Abteilungen der Firma MSM und ihre Tätigkeiten Sekretariat Einkauf Rechnungswesen Verkauf/Marketing

Einkauf Schreibt Anfragen Schreibt Bestellungen Führt die Bestellliste Führt das Lager Kontrolliert die eingelangten Lieferungen und Eingangsrechnungen Reklamiert im Bedarfsfall mangelhafte Lieferungen

Verkauf Beantwortet Kundenanfragen Liefert bestellte Waren aus, schreibt Rechnungen und Lieferscheine Behandelt Reklamationen von Kunden Erstellt den Marketingplan Erstellt Angebote / Direct Mailings Kalkuliert Preise Gestaltet Werbemittel (Werbesendungn) Verkauf Marketing

Rechnungswesen Rechnungswesen Verbucht alle ER, AR, Kassa- und Bankbelege (verbucht in BMD) Führt die entsprechenden Listen (ER-, AR-, Buchungsliste, Kassabuch) Zahlt / Überweist die ER Kontrolliert den Zahlungseingang und mahnt bei Bedarf säumige Kunden Erstellt die UVA Gehaltsabrechnung

Sekretariat Erledigt den Post-& Maileingang Führt das Posteingangsbuch Führt das Postausgangsbuch Erledigt Spezialaufgaben für die Geschäftsführung

Belegläufe der Firma ODV Sekretariat Einkauf Rechnungswesen Verkauf

Bestellung bei einem Lieferanten Einkauf Schreibt die Bestellung Trägt sie in der Bestellliste ein Ablage der Bestellung hinter der Bestellliste zusammen mit dem Angebot Original (Bestellung) Sekretariat Eintrag ins PAB Versand

Erhalt einer ER Einkauf Sekretariat ER weiter an ins PEB eintragen Mit Datum abstempeln Kontrolliert die Lieferung (ER von MOTTES trägt den Zugang in die Lagerkartei ein) Kontrolliert die Rechnung mit der Bestellung Trägt die Lieferung/ER in die Bestellliste ein. Kopiert die ER und legt die Kopie + Lieferschein zusammen mit der Bestellung hinter der Bestellliste ab. Original (RE )

Vergabe der Belegnummer Verbuchung am Beleg Rechnungswesen Original (RE) Eintrag in ER-Liste Vergabe der Belegnummer Verbuchung am Beleg Eintrag in die Buchungsliste Verbuchung in BMD Überweisung des Betrages an den Lieferanten (Skonto?) Ablage in RW hinter der ER-Liste

Anfrage eines Kunden Sekretariat Verkauf Kunden- weiter an anfrage ins PEB eintragen Mit Datum abstempeln Antwortschreiben Versand Eintrag ins PAB Berechnung des Portos Original Kopie Ablage VK Angebote

Bestellung eines Kunden Sekretariat Verkauf Kunden- bestellung weiter an Nachsehen, ob Ware auf Lager Lagerkorrektur Rechnung und Lieferschein; AR-Liste ins PEB eintragen Mit Datum abstempeln Eintrag ins PAB Berechnung des Portos Original (RE + LS) Versand Bestellung) (RE + LS + Kopie Original (RE ) Ablage VK hinter der AR-Liste

Ablage RW hinter der AR Liste Rechnungswesen Eintrag in AR-Liste Vergabe der Belegnummer Verbuchung am Beleg Eintrag in die Buchungsliste Verbuchung in BMD Original (RE) Ablage RW hinter der AR Liste Nach Ablauf der Zahlungsfrist: Kontrolle, ob Kunde gezahlt hat Wenn JA: Zahlung verbuchen (siehe Bearbeitung Kontoauszug) Wenn NEIN: Mahnung schicken

Bearbeitung eines Bankbeleges druckt den Bankbeleg aus Vergleicht, ob die überwiesenen Beträge mit den offenen Beträgen übereinstimmen Verbucht die Zahlungsein- und ausgänge Trägt es in die AR/ER-Liste und die Buchungsliste ein Verbucht es in BMD Legt die Bankbelege in RW/Bank ab. Rechnungswesen