Die wirtschaftliche Notwendigkeit der BAV Stephan Aigner 11. Oktober 2007

Bedeutung der 3 Säulen 2002 Beiträge Leistungen 33,0 1,2 5,2 33,1 1,0 2,3 Quelle: WIFO, „Betriebliche und private Altersvorsorgeformen in Österreich, Thomas Url, Oktober 2004; Angaben in Mrd. Euro

Die 3 Säulen der Pensionsvorsorge Zur Absicherung der Grundbedürfnisse Zur Aufrechterhaltung des Lebensstandards

1. Säule: „Schöne Aussichten“

Durchschnittliche Bruttopension je Sozialversicherungsträger Bruttopension, 14 x zahlbar Quelle: Hauptverband der Sozialversicherungsträger; Jahr 2005 8

Lebenszyklus des Österreichers Veränderung des Verhältnisses Ausbildung, Arbeit und Pension (1971 bis 2001 im Durchschnitt) Pensionisten in % der Gesamt- bevölkerung 23 Jahre 20 Jahre 23 59 79 21,8 % 2001 Arbeitsleben durchschnittlich 36 Jahre Ruhestand Ausbildung Arbeitsleben 9 Jahre 17 Jahre Arbeitsleben durchschnittlich 44 Jahre 1971 17 61 70 17,3 % Quelle: ÖSTAT; DC; 11430 - 05/03

Erwerbstätige pro Pensionist 1990 2015 2030

Pensionsaufwand Pensionsaufwand zum BIP 2004 10,7% Pensionsaufwand zum BIP 2035 13,4% bis 15,6%

Wirtschaftliche Auswirkung Steigerung der Abgaben von 22,8% auf 35% Pensionskürzungen bis zu 40%

Angestellter, Biennalsprünge Korridorpension mit 62 Jahren, 38 Vers Angestellter, Biennalsprünge Korridorpension mit 62 Jahren, 38 Vers.Jahre Letztbezug: € 3.500 (netto 2.084) Pensionshöhe 2003: brutto € 2.100 (netto 1.557 = 75%) PSR: brutto € 1.650 (netto 1.314 = 63%) Pensionskonto: brutto € 1.520 (netto 1.245 = 60%) Verlust zum Aktiveinkommen: 40%

Mann, sehr gute Karriere, hohe Einkommensschwankungen Korridorpension mit 62 Jahren, 38 Vers.Jahre Letztbezug: € 5.000 (netto 2.900) Pensionshöhe 2003: brutto € 2.220 (netto 1.620 = 56%) PSR: brutto € 1.740 (netto 1.360 = 47%) Pensionskonto: brutto € 1.470 (netto 1.215 = 42%) Verlust zum Aktiveinkommen: 58%

Mann, Spitzenverdiener Korridorpension mit 62 Jahren, 38 Vers.Jahre Letztbezug: € 7.000 (netto 3.900) Pensionshöhe 2003: brutto € € 2.220 (netto 1.620 = 42%) PSR: brutto € 1.740 (netto 1.360 = 35%) Pensionskonto: brutto € 1.520 (netto 1.240 = 32%) Verlust zum Aktiveinkommen: 68%

Die Problematik Vom Arbeitsmarktproblem zum Pensionsproblem Unkoordiniertes Nebeneinander der Vorsorgewege Die Politik ist gefragt

Abdeckung durch betriebliche Altersvorsorge in % der Erwerbstätigen EU-Durchschnitt 51 % 18 Quelle: Wifo-Studie 03/2003- ÖPAG, EU-Kommission, ifo, Statistik Schweiz

Pensionseinkommen im int. Vergleich

Ergebnisse Arbeitnehmer-Befragung Bekanntheit der betrieblichen Altersvorsorge: spontan: 6% / gestützt: 54% Wunsch nach mehr Information: 54% Wurden vom Unternehmen noch nie auf die Möglichkeiten angesprochen: 81% Betriebspension statt Gehaltserhöhung wollen: 51% Aber: 80% der Arbeitgeber glauben, dass Arbeitnehmer Gehaltserhöhung bevorzugen Großer Informationsbedarf!

KUNDENNUTZEN – Was ist vorteilhafter Gehaltserhöhung oder Firmenvorsorge? Altersvorsorge im Betrieb Dienstgeber-Aufwand 1.000,-- Lohnnebenkosten: DG-SV, DB, DZ KoSt, MVK 230,-- Netto Dienstnehmer 1.000,-- Brutto: 770,-- 355,-- DN-SV, LSt NETTOLOHN 415,--

KUNDENNUTZEN – Was ist vorteilhafter Betriebliche oder Private Vorsorge? 415,-- Altersvorsorge privat 1.540,-- Garantierte Rente Gewinn-beteiligung Netto nach BewG 1.020,-- Einzahlung RV 563 Altersvorsorge im Betrieb Garantierte Rente Gewinn-beteiligung 1.000,-- Netto 3.000,-- Einzahlung 1.992,-- Gesamterfolg 4 % BKR01 Annahme: 30 jähriger Mann, Pension mit 65, 60 % Witwe, Grenzsteuersatz 38,33%, Jahressechstel berücksichtigt Angaben in Jahresprämien und Jahresrente (valorisiert 1,75 p.a.)

Wer trägt vor? Professoren von österreichischen, deutschen und schweizer Unis Führende Juristen von BMfWA, ÖPAG Pensionskasse, Banken, Arbeiterkammer, OGH Annerkannte Rechtsanwälte

SO ODER SO. REDEN WIR ÜBERS LEBEN.