WWK-Innovationsoffensive 2005 Im Zuge des Alterseinkünftegesetzes

Alterseinkünftegesetz Hintergründe Ausgangspunkt ist eine Entscheidung des Bundesverfassungs-gerichtes im März 2002 Gefordert wird darin die steuerliche Gleichstellung von Beamtenpensionen und der Einkünfte aus der gesetzlichen Rentenversicherung nach § 19 EStG Der Gesetzgeber wurde aufgefordert, bis Januar 2005 eine verfassungskonforme Regelung zu treffen Eine Notwendigkeit zum Ablösen des Steuerprivileges der kapitalbildenden Lebensversicherungen hätte sich hieraus nicht ergeben.

Alterseinkünftegesetz Entwicklung des Gesetzes Um das Urteil des Verfassungsgerichtes umzusetzen wurde unter Leitung des Darmstädter Professors Bert Rürup die so genannte „Rürup Kommission“ eingesetzt. Die Rürup Kommission hat das so genannte „Schichtenmodell“ zur Altersvorsorge entwickelt Das Gesetz war zustimmungspflichtig im Bundesrat Es wurde nach Modifikationen durch den Vermittlungsausschuss am 11. Juni 2004 durch den Bundesrat verabschiedet und tritt ab Januar 2005 in Kraft.

Schichtenmodell Gegenstand der ersten Schicht Gesetzliche Rentenversicherung Neue Basisrente („Rürup Rente“) Daneben: berufsständische Versorgungswerke Gegenstand der zweiten Schicht Durchführungswege der bAV Riester Rente Gegenstand der dritten Schicht Restliche private Altersvorsorge

Schichtenmodell Private Vorsorge 3 betriebliche Riester-Rente 2 Abnehmender Regulierungsgrad 3 betriebliche Altersvorsorge 2 Riester-Rente Basisrente „Rürup-Rente“ Gesetzliche Rentenversicherung 1 H

Lösungen der WWK 3 2 1 WWK&more - Kundenbindungsprogramm Abnehmender Regulierungsgrad WWK Renten 1. FRV 2. KRV WWK Leben 1. FLV 2. KLV WWK Risiko WWK FondsDepot Fonds- universum für Ihre Kunden WWK Kombi- Produkt PremiumRisk + Fonds- sparplan 3 1. Unfall invest 2. BU Complete invest 3. PremiumRisk WWK&more - Kundenbindungsprogramm AEG-Beratungssoftware AVANTI WWK Förder Invest Rente WWK Direkt- versicherung WWK Direkt- zusage WWK Unter- stützungs- kasse WWK Pensions- fonds ARA Pensions- kasse 2 WWK BasisRente 1 invest classic

1. Schicht Nachteile: Keine Beleihung möglich Nicht vererblich Nicht veräußerbar Nicht übertragbar Nicht kapitalisierbar Vorteile: 60% der Beiträge sind zu Beginn von der Steuer absetzbar. Dieser Satz steigert sich jährlich um 2% bis 2025. Zum 1. Mal Beiträge zur privaten fondsgebundenen Versicherung von der Steuer absetzbar Nicht von Hartz IV angreifbar Geringe Stornoanfälligkeit durch Wegfall vieler Geschäftsfälle (vgl. Nachteile) E

1. Schicht Besteuerung Basisrente Sonderausgabenabzug Besteuerung Leibrente Wer 2005 eine Basisrente abschließt, kann zunächst 60 % seiner Ausgaben absetzen Wer 2005 eine Basisrente bezieht muss 50 % der Rente versteuern

1. Schicht Mögliche Zielgruppen für den Vertrieb Selbständige, die bisher keine Möglichkeit hatten entsprechende Sonderausgaben im Rahmen Ihrer Steuererklärung geltend zu machen Bezieher hoher Einkommen, die Ihre Steuerlast entsprechend minimieren wollen Wenn Dritteinkommensquellen im Alter entfallen … Fazit: Die Analyse der Versorgungssituation wird durch das AEG und die Basisrente komplexer!

AVANTI Beratung 2005

AVANTI Beratung 2005 Highlights Gesamte Altersvorsorgeberatung in einem Paket Umsetzung Alterseinkünftegesetz AEG / 3-Schichten-Modell Zielgruppenorientierte Beratungsunterstützung für Privatkunden, Arbeitgeber und Arbeitnehmer Verkaufsorientierte, situativ einsetzbare Rechen-tools Berücksichtigung von individuellen Kunden-interessen und -bedürfnissen Automatisierte Produktanbindung an AVANTI-Angebot Umfangreiche, grafisch unterstützte Dokumentation im Vorgriff auf die EU-Vermittlerrichtlinie Ausbau der bisher bAV-lastigen Software hin zu einem Beratungspaket für die gesamte Altersvorsorge-Beratung 3-Schichten-Modell 1. Schicht = Rürup 2.Schicht = bAV + Riester 3. Schicht = Privatvorsorge Es kann differenziert jede Zielgruppe aus Arbeitgeber, Arbeitnehmer und Privatkunden angesprochen beraten werden. Verkauforientiert und situativ bedeutet, dass mit wenigen Maskeneingaben und aus unterschiedlichen Ansprechgründen und Motivationen heraus der Kunde angesprochen werden kann: Welche Versorgung, welches Produkt passt am besten zu mir? Welcher Vorsorgeweg hat für mich die beste Rendite? Wo habe ich den höchsten Wirkungsgrad (Nettoaufwand / Ertrag)? Wie groß ist meine Versorgungslücke unter der Betrachtung der bestehenden Vorsorge?. Ich möchte genau dieses Produkt! bAV-Vorsorgemodelle die ein AG bereits hat , können hinterlegt werden. Durch seine Wünsche, Pläne und Ziele bestimmt der Kund was zu ihm passt. Mit einem Ranking und persönlichen Gewichtung bestimmt der Kunde seine Art der Versorgung. Viele Grafiken in den Eingabemasken und Ausdrucken

AVANTI Beratung 2005 vertriebliche Unterstützung „Werkzeugkasten“ für unterschiedliche Beratungssituationen und Verkaufsansätze Prozessunterstützung als „roter Faden“ im Verkaufsgespräch – „Vorsorgecheck  Beratung  Vorschlag  Produkthinterlegung  Druck“ Oder mit differenziertem Tooleinsatz Vergleichs-, Ersparnis- und Umschichtungs-rechner für Privatkunden, AN und AG Produkt- und Renditevergleich nach Kunden-wünschen und -zielen Umfangreiche Beratungsdokumentation in Erwartung der EU-Vermittlerrichtlinie vertriebliche Unterstützung Der Vermittler wird selektiv vorgehen und sucht sich das Werkzeug heraus, das am besten zu seinem Beratungsstil, Ansprechsituation und Kunden profil passt. Er wird nie alle Anwendungen benutzen – was auch vom Aufwand her gar nicht machbar ist.

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2. Schicht WWK Förder-InvestRente Dauerzulagenantrag Option auf 30%ige Teilkapitalisierung Sonst weitgehend unverändert B

2. Schicht Direktversicherung Gesetzlich: Für Neuzusagen ab 01.01.05 Wegfall der Pauschalversteuerung nach § 40b EStG Steuerfreiheit der Beiträge nach § 3 Nr. 63 EStG Bis zu 4% der BBG als Anlage möglich Zusätzlich 1.800 EUR jährlich steuerfreie Anlage möglich (sozialabgabenpflichtig) Nachgelagerte Besteuerung (ab sofort) Nur Rententarife möglich

2. Schicht Direktversicherung WWK: Gewinnt noch zusätzlich durch die erhöhten steuerfreien Beiträge an Attraktivität Top Rentenprodukte der WWK werden an die neuen Rahmenbedingungen angepasst Ein Antrag mit allen Zusatzerklärungen (AG-/AN-finanziert) Anlagevielfalt Klassisch Fondsgebunden Individuell Gemanagt Garantiefondskonzept Fast 50% des Geschäftsvolumens seit Einführung im Herbst 2003

2. Schicht Pensionsfonds Zukunft des Durchführungsweges Pensionsfonds in der Übernahme bestehender Versorgungswerke War 2003 politisch der meistgeforderte Durchführungsweg Große Fondsorientierung WWK Pensionsfonds AG exzellent getestet und am Markt gut positioniert In einer Studie von psychonomics durch Sie mit dem bAV-Award als bester Anbieter im Bereich Pensionsfonds gewählt

2. Schicht Unterstützungskasse Neugegründete WWK Unterstützungskasse e.V. Top Gebührenordnung Top Unternehmen für die Rückdeckung

2. Schicht Äußerst attraktive Gebührenordnung: Keine Aufnahmegebühr Keinen Vereinsbeitrag Keine Gebühren für Rentner und ausgeschiedene Anwärter

2. Schicht Einmalige Aufnahmegebühr je Trägerunternehmen 0 EUR Jährlicher Vereinsbeitrag je Trägerunternehmen Jährliche Gebühren für Standardleistungen Je Versorgungsanwärter Je ausgeschiedener Anwärter Je Rentenbezieher 5 EUR Einmalige Bearbeitungsgebühr je Leistungsfall 40 EUR

2. Schicht Vergleich der Verwaltungsgebühren am Markt Stand: 12/2003

2. Schicht Zusätzliche Möglichkeit durch beinahe unbegrenzt steuerfreie Beitragshöhen Senkung der Lohnnebenkosten durch Sozialabgaben- freiheit der Beiträge (bei Entgeltumwandlung bis 2008) Bedarfsgerechte, maßgeschneiderte Leistungspläne Berufsunfähigkeitsabsicherung optional möglich Bilanzneutraler Durchführungsweg

2. Schicht Alternativ Kapitalauszahlung statt Rente Insolvenzsicherer Durchführungsweg (Verpfändung der Rückdeckungsversicherung, PSV-Schutz) Offen für alle Finanzierungsformen (Arbeitgeber-, Arbeitnehmer- oder Mischfinanzierung)

2. Schicht Professionelle Durchführung der bAV für alle Durchführungswege Fachliche Vertriebsunterstützung durch bAV-Beauftragte vor Ort Fachliche telefonische Betreuung durch das bAV-Kompetenz-Center (089) 51 14-34 56

2. Schicht Rückdeckung über die WWK Lebensversicherung a. G. Umfassendes Leistungsspektrum

2. Schicht Verkaufsunterlagen Kundenprospekt Marketing Aktuell Fachinformation Produktpräsentations-CD

Betriebliche Altersversorgung der 2. Schicht Betriebliche Altersversorgung der WWK NEU Direktversicherung Direktzusage Pensionsfonds Unterstützungs- kasse ARA Pensionskasse H

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3. Schicht Niedrigerer Ertragsanteil bei Rentenzahlung Halbeinkünfteverfahren Beliebige Vertragslaufzeit (auch Ablauf vor 60) Insgesamt weniger Einschränkungen (beleihbar, veräußerbar, vererbbar, kapitalisierbar)  Flexibilität während der Ansparphase

3. Schicht Fondsgebundene Rentenversicherung Konventionelle Rentenversicherung

Lösungen der WWK 3 2 1 WWK&more - Kundenbindungsprogramm Abnehmender Regulierungsgrad WWK Renten 1. FRV 2. KRV WWK Leben 1. FLV 2. KLV WWK Risiko WWK FondsDepot Fonds- universum für Ihre Kunden WWK Kombi- Produkt PremiumRisk + Fonds- sparplan 1. Unfall invest 2. BU Complete invest 3. PremiumRisk 3 WWK&more - Kundenbindungsprogramm AEG-Beratungssoftware AVANTI WWK Förder Invest Rente WWK Direkt- versicherung WWK Direkt- zusage WWK Unter- stützungs- kasse WWK Pensions- fonds ARA Pensions- kasse 2 WWK BasisRente 1 invest classic

3. Schicht Verringerung der Steuerlast durch Teilauszahlungen Beispiel: Single, 35 Jahre, Fondspolice, 6 % Fondsentwicklung, fünf Teilauszahlungen nach 60 H

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3. Schicht Unfallversicherung invest BU Complete invest PremiumRisk invest E

3. Schicht Die neue WWK Unfall Invest Volle Zillmerung analog Leben!! Kombination einer Unfallversicherung mit einer fondsgebundenen Kapitalanlage nach dem Modell der fondsgebundenen Lebensversicherung Anlehnung an die Unfallversicherung mit Prämienrückgewähr, Option auf Rückgewähr der eingezahlten Beiträge Volle Zillmerung analog Leben!!

umfassender Versicherungsschutz 3. Schicht Warum eine Fondsgebundene Unfallversicherung Attraktives Produkt WWK erneut in Pionierrolle nach 1971 früh in einem attraktiven Markt Produktphilosophie: Hohe Performance zu finanzierbaren Beiträgen 1x Beitrag = 2x Leistung umfassender Versicherungsschutz + Vermögensaufbau

Basis-Leistungen Unfall 3. Schicht Basis-Leistungen Unfall   WWK Unfallversicherung Invest Standard 500 Standard 1000 Premium Mehrleistung 500 Mehrleistung 1000 Progression 400 bis 13.LJ bis 63.LJ bis 63. LJ bis 13. LJ Mindestlaufzeit 12 Jahre Invaliditätsleistung zwingend erforderlich ab 50% ab 1% Todesfall-Leistung fakultativ x UKT und Genesungsgeld fakultativ AUT bei ambulanter Operation falls UKT und GEG eingeschlossen Rooming in falls UKT und GEG eingeschlossen Wird im Premium Paket UKT eingeschlossen, muss auch Genesungsgeld eingeschlossen werden.

Zusatz-Leistungen Unfall 3. Schicht Zusatz-Leistungen Unfall WWK Unfallversicherung Invest Standard 500 Standard 1000 Premium Mehrleistung 500 Mehrleistung 1000 Progression 400 bis 13.LJ bis 63.LJ bis 63. LJ bis 13. LJ Kapitalwahlrecht nach 65. LJ x Bergungskosten bis 5.000 EUR kosmetische Operationen inkl. Frontzähne 10% InvSum Vergiftungen durch Insektenstiche, Lebensmittel, Gase und Dämpfe Infektionen durch Zeckenbiss Impfschäden Bewusstseinsstörungen (Schlaganfall, Herzinfarkt, Trunkenheit, Medikamente) Gesundheitsschädigungen durch Strahlen Bandscheibenschäden durch Unfall Tauchtypische Gesundheitsschäden Sofortleistung mit Übergangsleistungen 5% InvSum Nothilfe bei Erreichen einer Pflegestufe Beitragsbefreiung bei Tod des VN (Kinderversicherung) Neugeborene im 1. Lebensjahr   50% InvSum

3. Schicht Auch hier Fondsmix in allen Facetten DWS Vermb. I 10% WWK Select Top Ten 60% WWK Select Balance 20% Templeton Growth Fund Auch hier Fondsmix in allen Facetten Umsetzung im neuen Kernsystem Drei empfohlene Strategien

3. Schicht Kapitalanlage WWK Unfallversicherung Invest individuelle Fondsanlage 5 aus ~ 40 Fonds Anlagestrategien 3 Anlagestrategien Switch unbegrenzt, gebührenfrei Shift unbegrenzt, gebührenfrei, (12 x pro Jahr) Ausgabeaufschläge keine Ablaufmanagement ja Teilauszahlungen (Policendarlehen) eine oder mehrere, Teilauszahlungen möglich Tilgung rückständiger Beiträge aus dem Fondsvermögen möglich Zahlung zukünftiger Beiträge aus dem Fondsvermögen Beitragsfreistellung mit und ohne Unfallschutz, Todesfallschutz bleibt erhalten Aussetzen der Beitragszahlung 12 Monate, Todesfallschutz bleibt erhalten Überschussbeteiligung Fondsanteile, dem Vertrag gutgeschrieben Fondserträge erhöhen Fondsvermögen Leistungen bei Tod der VP Zeitwertes der Fondsanteile, mindestens bisher gezahlte Beiträge Leistung bei Ablauf Auszahlung oder Übertragung des Fondsvermögens

3. Schicht Leistungsbeispiel Frau, 29 Jahre, Invaliditätsgrundsumme 75.000 EUR, Invaliditätshöchstsumme 300.000 EUR, Todesfallleistung 5.000 EUR, Genesungsgeld 20 EUR 9 % Fonds Beitrag 6 % Fonds

3. Schicht WWK Unfallversicherung invest In 2005 H

Zusätzlicher Vorteil: 3. Schicht BU Complete invest Herr Hoffmann, 25 Jahre, Laufzeit 35 Jahre, Beitrag 56,97 EUR monatlich, 1.000 EUR monatliche Rente, Tarif BS12M Zusätzlicher Vorteil: 50% höhere Provision H

3. Schicht Premium Risk invest Thomas Braun, 30 Jahre alt, Nichtraucher, möchte eine WWK Premium Risk invest abschließen. Die Versicherungssumme beträgt 100.000 EUR (Tarif H13M). Die Versicherungsdauer beträgt 15 Jahre für einen Jahresbeitrag (Brutto) von 214,00 EUR.

3. Schicht Premium Risk invest Jutta König, 25 Jahre alt, Nichtraucherin, möchte eine WWK Premium Risk invest abschließen. Die Versicherungssumme beträgt 100.000 EUR (Tarif H13F). Die Versicherungsdauer beträgt 35 Jahre für einen Monatsbeitrag (Brutto) von 20,29 EUR.

3. Schicht Neues Alterseinkünftegesetz: Nach § 20 Abs. 1 Nr. 6 EStG zählen Erträge aus Risikolebensversicherungen nicht zu den Einkünften aus Kapitalvermögen und sind somit steuerfrei! Quelle: VVW Karlsruhe „Lebensversicherung und Steuer“

Lösungen der WWK 3 2 1 WWK&more - Kundenbindungsprogramm Abnehmender Regulierungsgrad WWK Renten 1. FRV 2. KRV WWK Leben 1. FLV 2. KLV WWK Risiko WWK FondsDepot Fonds- universum für Ihre Kunden WWK Kombi- Produkt PremiumRisk + Fonds- sparplan 1. Unfall invest 2. BU Complete invest 3. PremiumRisk 3 WWK&more - Kundenbindungsprogramm AEG-Beratungssoftware AVANTI WWK Förder Invest Rente WWK Direkt- versicherung WWK Direkt- zusage WWK Unter- stützungs- kasse WWK Pensions- fonds ARA Pensions- kasse 2 WWK BasisRente 1 invest classic

3. Schicht Umfrage der BCA AG unter den angegliederten Partnerunternehmen: 80% schätzen die Attraktivität von Lebensversicherungen schlecht bis sehr schlecht ein 50% befürchten Provisionseinbußen aus Lebensversicherungen zwischen 25% und 50% 37% sehen die verstärkte Vermittlung von Investmentfonds als Rettungsanker

3. Schicht

3. Schicht Nutzen für Kunden durch Ein Depoteröffnungsantrag für alle Fonds Ein Depotauszug für alle Fonds Ein Freistellungsauftrag Eine Steuerbescheinigung Reporting aus einer Hand Ein Depotführungsentgelt Online-Depoteinsicht Online-Transaktionen

3. Schicht Nutzen für Vermittler durch Eine Informationsplattform für alle relevanten Daten rund um die handelbaren Fonds und die Kundendepots Effizienzsteigerung und Zeitgewinn durch Erleichterung der Administration Verbesserte Beratungsqualität Erhöhter Servicelevel Mehr Transparenz für Kunden und Vermittler Vereinfachtes Bestands-Controlling Archivierung des WPHG-Fragebogens Menü

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3. Schicht Alternative zur Fondspolice: PremiumRisk in Verbindung mit einem WWK Select Fonds Beitragstabelle in Papierform Einheitlich gelabeltes Produkt Komplette Verkaufsmappe mit Kombiantrag Kapitalzuwachsanzeiger Verkauf ohne Laptop oder PC Trennung von Versicherungs- und Sparprozess, wie immer von Verbraucherschutzorganisationen gefordert

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Versicherungsverein a. G. Zusatznutzen für unsere Mitglieder (Membership Value) Kundengewinnung/-bindung

WWK&more WWK&more „Mitglied werden lohnt sich“ Reisen (FTI) Automobil Attraktive Leistungen von ausgewählten Kooperationspartnern Abgrenzung zu Wettbewerbern: Kein Punktesammeln, keine Stempel, keine Aufkleber, keine Extra-Karten Rabatte von Beginn an in voller Höhe zu Beginn zwei spezielle Grundbedürfnisse unserer Kunden Reisen (FTI) Automobil Kommunikationsmedium wird ausschließlich das Internet

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„Alterseinkünftegesetz mit der WWK…“ „… alles wird gut“