Herzlich Willkommen!
Ausstehende Gelder von Kunden für erbrachte Leistungen = „Kredit“ an den Kunden Forderung "eine zielgerichtete und nach ökonomischen Prinzipien ausgerichtete Handlungsweise in allen Bereichen des menschlichen Lebens." Management
Ziel: Ist-Aanalyse = Überblick über Forderungsbestand und die Entwicklung im Zeitablauf Forderungsbestand beeinflussen
Ist-Aanalyse = Überblick Kennziffern: Relativer Forderungsbestand Umschlag Kundenforderung in Tagen
Relativer Forderungsbestand in % = durchschnittlicher Forderungsbestand in € Bilanzsumme in € Branchenzahlen: Maler 22,3% Metall 22,5% Dachdecker 21% Elektro 27% Feinwerk 17% Fliesenleger 17% Hochbau 12% Sanitär/Heizung 28% KFZ 13% Tischler 23% Zimmerer 21% Straßenbau 16%
Umschlag Kundenforderungen in Tagen: = durchschnittlicher Forderungsbestand in € x 360 T. Umsätze in €/Jahr Branchenzahlen: Maler Metall Dachdecker 33T Elektro 46T Feinwerk Fliesenleger 24T Hochbau Sanitär/Heizung 51T KFZ Tischler 35T Zimmerer 36T Straßenbau 37T
Forderungsbestand verändern Relative Höhe der Forderungen senken Dauer der einzelnen Forderungen verringern
Forderungen binden Liquidität binden Zeit bedeuten Risiko (80% aller Konkurse werden mangels Masse eingestellt!) (Forderungsbestand von 50 T€ kostet ca. 450€ /Mon) (Durchschnittliche Dauer bei Einleitung des gerichtlichen Mahnverfahrens =7,5 Mon.;mit Klageverfahren fast 2 Jahre!)
Grundregeln: Modernes Forderungsmanagement ist kundenorientiert! Modernes Forderungsmanagement beginnt bereits vor Angebotsabgabe!
Zahlungsverhalten / Zahlungsfähigkeit prüfen! - Neukunde – Bankauskunft Lieferanten/Geschäftspartner Schuldnerverzeichnis beim Amtsgericht Auskunfteien
Zahlungsverhalten / Zahlungsfähigkeit prüfen! - Stammkunde – Veränderungen der Zahlungsweise
Gute Leistung für gutes Geld Transparenz Kundenorientierung Was will der Kunde? Gute Leistung für gutes Geld Transparenz
Kunde will Transparenz! vor Auftragsbeginn Vereinbarungen schriftlich festhalten: Zu erbringende Leistung Preis Zeitrahmen Zahlungskonditionen/ Abschlagszahlung Absicherung (Eigentumsvorbehalt/Sicherungsübereignung)
Kunde will Transparenz! während der Durchführung Vereinbarungen schriftlich festhalten: Nachträge / Änderungen Zwischenabnahme Teilfertigstellungen (bei größeren Aufträgen: Wer darf Nachträge/Änderungen vergeben?)
Kunde will Transparenz! nach der Fertigstellung: Endabnahme mit Kunden vereinbaren Mängel direkt beheben Rechnung direkt und nachvollziehbar erstellen (bei größeren Aufträgen: Wer darf Nachträge/Änderungen vergeben?)
Forderungsmanagement Zahlungseingänge überwachen und Mahnwesen im Unternehmen
- Forderungen verkaufen- Factoring - Forderungen verkaufen- Stärkt die Liquidität Bietet Schutz vor Forderungsausfällen
Voraussetzungen: Forderung muss abtretbar sein und darf nicht mit Reklamationen belastet sein Lohnt erst ab einer bestimmten Umsatzgröße: Gesamtvolumen der Forderungen ab 1,5 Mio Euro p.a. Bonitätsprüfung bei Kunden gefordert - bei gewerblichen Kunden möglich, bei Privatkunden nicht-
Factoring - VOB - Bauhaupt- und –nebengewerbe Betriebe mit überwiegend Privatkunden Betriebe unter 1,5 Mio. Forderungsbestand
Inkasso „Dienstleistung zur Beschleunigung der Zahlung“ Inkassounternehmen übernimmt „Eintreiben der Forderung“ Durchschnittliche Dauer bei Einleitung des gerichtlichen Mahnverfahrens =7,5 Mon. Mit Klageverfahren fast 2 Jahre bis Erfolg!
Vorteile: Erfolgsaussichten laut BDIU über 50% Betrieb hat schneller vollstreckbaren Titel Anspruch des Betriebes wird vor Verjährung geschützt Häufig kann die Inkassogebühr dem Schuldner im Prozess aus außergerichtliche Mahnkosten belastet werden.
Nachteile: Durchschnittlich 5% - 7% Gebühr Risiko liegt beim Betrieb: Kein Erfolg => Betrieb zahlt zusätzlich die Kosten Vollstreckbarer Titel manchmal wertlos
Forderungsausfall- versicherung
Fazit: Forderungsmanagement im Handwerksbetrieb ist notwendig, da zu hohe Forderungsbestände Geld, Zeit und Nerven kosten ! Forderungsmanagement im Handwerksbetrieb beginnt beim Angebot und ist kundenorientiert! Forderungsmanagement im Handwerksbetrieb ist im 1.Schritt durch organisatorische Maßnahmen (Beachten der Schriftform / Überwachung der Zahlungseingänge / Mahnwesen) zu erreichen! Forderungsmanagement im Handwerksbetrieb kann extern durch Versicherungen / Factoring / Inkasso ergänzt werden !
Vielen Dank!