Handelskammer Hamburg Alternative Finanzierungsformen für KMU

Präsentation zum Thema: "Handelskammer Hamburg Alternative Finanzierungsformen für KMU"—  Präsentation transkript:

1 Handelskammer Hamburg Alternative Finanzierungsformen für KMU 14. 05
Handelskammer Hamburg Alternative Finanzierungsformen für KMU Factoring in der Praxis

2 Themenübersicht Historie Factoringarten Factoringprozess Kernfunktionen Vorteile Factoring in der Praxis Factoringbedarf – Indikatoren

3 Historie und aktuelle Zahlen
Factoring wurde in Deutschland in den 60er und 70er Jahren eingeführt Aktuell sind rund 200 Factoring-Gesellschaften am Markt aktiv Umsatz (Außenumsatz): über 150 Mrd. € p.a. Über Factoringkunden

4 Factoringarten Quelle: Deutscher Factoring-Verband e.V.

5 Factoringprozess Lieferant = Factoring- Kunde Abnehmer = Debitor
2. Forderungsverkauf 1. Warenlieferung bzw. Dienstleistung, Rechnungsstellung 3. Bevorschussung der Forderung 5. Zahlung des Restbetrages Abnehmer = Debitor Mahnwesen 4. Zahlung der Rechnung (Forderung)

6 Zahlungsfluss ohne Factoring mit Factoring (abzgl. Factoringgebühr)

7 Kernfunktionen Liquidität:
ca % vom Forderungsnennbetrag sofort, Rest nach Zahlung des Debitors, spätestens nach 150 Tagen Sicherheit: 100% Forderungsausfall-Schutz, kein Selbstbehalt Service: Debitorenbuchhaltung und –management, Mahn- und Inkassowesen = Full-Service-Vertrag Bonitätsprüfung und –überwachung, Auswertungen

8 Liquiditätsverbesserung
Vorteile durch Factoring Liquiditätsverbesserung

9 Bilanzwirkung durch Factoring
Vorteile durch Factoring Bilanzwirkung durch Factoring

10 Vorteile durch Factoring
Nutzenpotentiale: Umsatzkongruente Finanzierung erhöht betriebliche Stabilität Verbessertes Bankenrating durch Bilanzverkürzung Umsatzwachstum wird solide finanziert Stärkung der Position gegenüber Lieferanten (Skonti, Rabatte, etc.) Ausgliederung von Verwaltungsfunktionen  freie Kapazitäten für das eigentliche Kerngeschäft, Marketing etc.

11 Factoringstudie 2011 "Wachsen mit Factoring"
Frage: „Welche Auswirkungen hatte der Einsatz von Factoring?“

12 Factoring in der Praxis
Interessante Branchen für Factoring Großhandel Dienstleistung Produktion Verarbeitendes Gewerbe Textilgewerbe Möbelindustrie Druckgewerbe Zeitarbeitsunternehmen Ernährungsgewerbe Gesundheitswesen Weniger geeignete Branchen Baugewerbe (Abrechnung VOB) Spezialmaschinenbau (VDMA) Ingenieurleistungen (HOAI) Anlagenbau/Projektgeschäfte Spezial-Software Handelsgeschäfte und Dienstleistungen gegenüber gewerblichen Abnehmern standardisiert, wiederkehrend, in gleicher Art hergestellt oder erbracht, begründet auf Kaufverträgen, Dienstleistungsverträgen.

13 Factoringbedarf - Indikatoren
Zahlverhalten der Debitoren, hohe Forderungsbestände Geänderte Zahlungskonditionen der Lieferanten, Skontoausnutzung möglich. Signifikantes Umsatzwachstum Sicherheitsbedarf, Vermeidung von Forderungsausfällen Entlastung der eigenen Infrastruktur Kontokorrentlinie reicht nicht aus, zusätzlicher Liquiditätsbedarf

14 Kontakt Crefo Factoring Nord GmbH Wandalenweg 8-10, 20097 Hamburg
Gerold Knutzen Telefon 0 40 / Web