Umbuchungen - Werttypen

Präsentation zum Thema: "Umbuchungen - Werttypen"—  Präsentation transkript:

1 Umbuchungen - Werttypen
Umbuchungen im Referat 05 Finanzcontrolling Petra Schröder   Petra Schröder (Ref. 05)

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Grundsätzlich gilt Es gibt keine Umbuchung ohne einen Beleg Petra Schröder (Ref. 05)

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Umbuchungen können sein ... Einspielungen von Personalausgaben Verteilung von zentral verauslagten Ausgaben Verteilung innerhalb der Bereiche „Bezahlungen“ von internen Leistungen Lagerabholungen Petra Schröder (Ref. 05)

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... aber auch Fehlerkorrekturen Aufteilung von Ausgaben auf verschiedene Finanzquellen zur Mittelausschöpfung sehr kleine Beträge von nicht steuerrelevanten Fonds auf steuer relevante Fonds und umgekehrt zum „Aufräumen“ für den Jahresabschluß Petra Schröder (Ref. 05)

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Was wir uns wünschen Regelmäßige Prüfung der Projekte Mehr Augenmerk auf die Ursprungsbeträge Rechtzeitige Kontrolle der Fonds hinsichtlich der zur Verfügung stehenden Mittel Natürlich: Dass gleich richtig gebucht wird Petra Schröder (Ref. 05)

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Anzahlungsanforderungen  Anzahlungen Können nicht umgebucht werden Bestellungen haben 10stellige Beleg-Nummern Rechnungen  Zahlungen sind 7stellig und beginnen mit einer 5 (Ausgaben) oder 4 (Einnahmen) Petra Schröder (Ref. 05)

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Ist-Buchungen im CO sind 9stellig und beginnen mit 2 (Um-) Buchungen / Verteilung von Verrechnungskostenstellen (9er) z. B. Hauptberufliches Personal, Hilfskräfte, Porto und Telefon Mittelumbuchungen sind 9stellig und beginnen mit 1 Buchungen von Leistungen z. B. Druckerei und interne Leistungen Umbuchungen von Anlagen Bei Umbuchung dieser Belege werden 2 neue Belege erzeugt, da der Ursprungsbeleg erst storniert und anschließend mit neuer Kontierung wieder eingebucht wird. Petra Schröder (Ref. 05)

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Erfolgsumbuchungen FI-Buchungen sind 7stellig. Jeder Beleg kann nur 1 Mal umgebucht werden. Reisekostenumbuchungen, „Lagerentnahmen“, Software, Copy Cards Verteilung von zentral verauslagten Ausgaben  60er Belege automatische Steuerumbuchungen bei EU-Projekten  63er Belege Korrekturen / Umbuchung von FI-Belegen  65er Belege Storno von FI-Belegen  69er Belege Entnahmen aus dem Chemikalien- / Zentrallager  73er Belege sind 10stellig Petra Schröder (Ref. 05)

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Haben Sie noch Fragen? Petra Schröder (Ref. 05)

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Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit Petra Schröder (Ref. 05)