Carl von Ossietzky Universität Oldenburg VBLklassik

Präsentation zum Thema: "Carl von Ossietzky Universität Oldenburg VBLklassik"—  Präsentation transkript:

1 Carl von Ossietzky Universität Oldenburg VBLklassik
Carl von Ossietzky Universität Oldenburg VBLklassik. Die Pflichtversicherung der VBL Informationen für unsere Partner 14. Juni Referenten: Sonja Zeh / Dorothea Müller

2 VBLklassik die Leistungen
VBL | Inhalt Die VBL im Überblick Das Angebot der VBL VBLklassik die Leistungen Die Anspruchvoraussetzungen Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 2

3 VBL | Die VBL im Überblick
Die VBL in Zahlen Die VBL ist die größte Zusatzversorgungskasse in Deutschland Über beteiligte Arbeitgeber Rund 1,9 Mio. Pflichtversicherte (davon ca in den neuen Bundesländern) Rund 3,9 Mrd. Euro wurden an ca. 1 Mio. Rentner gezahlt Einnahmen von etwa 4,3 Mrd. Euro an Umlagen, Sanierungsgeldern und Beiträgen Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 3

4 VBL | Das Angebot der VBL
Betriebliche Altersversorgung Pflichtversicherung VBLklassik. Mehr Sicherheit. Die Pflichtversicherung ist geregelt durch Satzung und Tarifverträge. Freiwillige Versicherung VBLextra. Mehr Zukunft. VBLdynamik. Mehr Chancen. Die freiwillige Versicherung ist geregelt durch die allgemeinen Versicherungsbedingungen (AVB). Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 4

5 VBL | VBLklassik die Leistungen
Die Leistungen im Überblick Altersrenten für Versicherte als Vollrente Erwerbsminderungsrenten für Versicherte Renten für Hinterbliebene (Witwen-, Witwer- und Waisenrenten) Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 5

6 VBL | Die Anspruchvoraussetzungen
Die Betriebsrente der VBLklassik wird gewährt, wenn die Wartezeit erfüllt ist und der Versicherungsfall eingetreten ist. Die Wartezeit beträgt 60 Monate Ein Umlage-/Beitragsmonat ist jeder Monat, in dem mindestens für einen Tag Aufwendungen erbracht wurden. Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 6

7 Individuelle Altersvorsorge mit der VBL Freiwillige Versicherung Informationen für unsere Partner Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 Sonja Zeh/ Dorothea Müller

8 Altersvorsorge in Deutschland
VBL | Inhalt Altersvorsorge in Deutschland Fördermöglichkeiten VBL. Freiwillige Vorsorgelösungen VBLdynamik. Mehr Chancen VBLextra. Mehr Zukunft VBL. die Vorteile Was ist zu tun? Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 8

9 VBL | Altersvorsorge in Deutschland
Ihre Altersversorgung sollte auf drei Säulen aufgebaut sein Gesetzliche Altersversorgung Betriebliche Altersversorgung Private Altersversorgung DRV Lebensversicherung Eigenheim Pflichtversicherung Freiwillige Versicherung VBLklassik VBLextra VBLdynamik Pensionskasse VBL Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 9

10 VBL | Altersvorsorge in Deutschland
Das Verhältnis zwischen Beitragszahlern und Rentnern in der gesetzlichen Rentenversicherung verschlechtert sich. Gründe hierfür sind unter anderem die hohe Arbeitslosigkeit sowie die längere Lebenserwartung. Dies hat zur Folge, dass sich die Beiträge erhöhen oder die Leistungen reduzieren. Rentner Beitragszahler Durch diese Entwicklung kann die gesetzliche Rentenversicherung den gewohnten Lebensstandard nicht mehr in vollem Umfang abdecken. 1960 2000 2030 Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 10

11 VBL | Altersvorsorge in Deutschland
Arbeitnehmer/in, Monatsbruttogehalt € Bruttoverdienst Nettoverdienst Rente aus gRV Rente aus VBLklassik Rentenlücke Rentner Arbeitnehmer 2.600 € 0 € 500 € 1000 € 1500 € 2000 € 2500 € 3000 € 485 € 355 € 980 € 1.820 € 1.820 € 980 € Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 11

12 VBL | Fördermöglichkeiten
Die Entgeltumwandlung in der betrieblichen Altersversorgung Entgeltumwandlung ist eine Vereinbarung zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer, zukünftige Bruttobezüge in eine wertgleiche Anwartschaft auf betriebliche Altersversorgung umzuwandeln. Voraussetzungen: Öffnungsklausel im Tarifvertrag nur im ersten Dienstverhältnis Förderumfang: bis 4 % der Beitragsbemessungsgrenze (2.520 €) steuerfrei (§ 3 Nr. 63 Satz 1 EStG) und bis Ende 2008 sozialversicherungsfrei (§ 2 Abs. 2 Nr. 5 ArEV) zuzüglich € steuerfrei (§ 3 Nr. 63 Satz 3 EStG) Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 12

13 VBL | Fördermöglichkeiten
Sparen aus dem Bruttogehalt: Ihre Vorteile Arbeitnehmer/in, Bruttomonatseinkommen: €, Private Altersversorgung Betriebliche Altersversorgung 100 € 100 € monatlicher Brutto-Aufwand - abzüglich Steuern 30 € 0 € - abzüglich Sozialversicherungsbeiträge 20 € 0 € Vorsorge-Sparbeitrag zur Versicherung 50 € 100 € Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 13

14 Entgeltumwandlung | Vorteile
Sparen aus dem Bruttogehalt: Ihre Vorteile als Arbeitnehmer Arbeitnehmer/in, Bruttomonatseinkommen: €, Sparbeitrag zur Versicherung 100 € ohne EUmw. mit EUmw. Bruttogehalt 2600 € 2600 € Sparbeitrag zur Versicherung 100 € Bruttogehalt neu 2600 € 2500 € - abzüglich Steuer- und Sozialversicherung 1000 € 945 € Nettogehalt 1600 € 1555 € Sparbeitrag zur Versicherung 100 € zur Verfügung stehendes Nettogehalt 1500 € 1555 € Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 14

15 VBL | Fördermöglichkeiten
Bei der "Riester-Rente" handelt es sich um eine staatliche Förderung der privaten und betrieblichen Altersvorsorge. Die "Riester-Rente" kennt zwei Förderwege: "Riester-Rente" Zulagenförderung Steuerliche Förderung Grundzulage Kinderzulage Sonderausgabenabzug Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 15

16 VBL | Fördermöglichkeiten
Zeitraum Mindesteigenbeitrag max. Sonderausgaben- abzug einschl. Zulagen Grund- zulage Kinder- zulage 2006/2007 ab 2008 3 % der beitragspflichtigen Einnahmen abzgl. Zulagen 4 % der beitragspflichtigen Einnahmen abzgl. Zulagen 1.575 € 2.100 € 114 € 154 € 138 € 185 € Bei geringerer Einzahlung erhalten Sie die Zulagen anteilig. Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 16

17 VBL | Fördermöglichkeiten
Arbeitnehmer/in, Bruttojahreseinkommen: € verheiratet, 2 Kinder ledig 3 % Mindesteigenbeitrag für volle Förderung 840 € 840 € abzüglich Grund- und Kinderzulagen – ZfA 390 € 114 € Jahreseigenbeitrag 450 € 726 € zusätzliche Steuerersparnis – Finanzamt 0 € 144 € Gesamtförderbetrag im Jahr 2007 390 € 258 € Förderquote 2007 ca. 47 % ca. 31 % Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 17

18 Entgeltumwandlung | Steuerliche Behandlung
Die freiwillige Versicherung kann steuerlich gefördert werden – sofern die Voraussetzungen vorliegen – im Wege der Riesterförderung (§ 10a, Abschnitt XI EStG) und/oder im Wege der Entgeltumwandlung (§ 3 Nr. 63 EStG). Steuerliche Behandlung der Leistungen aus VBLextra und VBLdynamik Ansparphase Leistungsphase Steuerfreiheit oder Riesterförderung der Beiträge nach § 3 Nr. 63 EStG oder § 10a, Abschnitt XI EStG Individuelle oder pauschale Versteuerung der Beiträge Volle nachgelagerte Besteuerung der Rente nach § 22 Nr. 5 EStG; gilt auch für Kapitalauszahlungen Besteuerung der Rente nur im Ertragsanteil nach § 22 Nr. 1 EStG; Kapitalauszahlung ist ggf. steuerfrei Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 18

19 Steuerliche Behandlung der Rentenleistungen
VBL | Rente und Steuern Steuerliche Behandlung der Rentenleistungen Steuerpflichtiger Teil Art der Leistung Gesetzliche Rente z.B ,00 € Rente aus der VBL-Klassik- umlagefinanziert z.B ,00 € Rente aus der geförderten Versicherung bei der VBL z.B ,00 € Summe der Renteneinkünfte ,00 € Besteuerung mit einem vom Beginnjahr abhängigen Steuersatz z.B. im Jahr 2020: 80 % = ,00 € Besteuerung mit dem Ertragsanteil z.B. bei Rentenbeginn mit 65 Jahren 18 % = 900,00 € Nachgelagerte Besteuerung 2.000,00 € Steuerpflichtige Renteneinkünfte ,00 € Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 19

20 VBL | Sprung zur VBLextra und VBLdynamik
Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 20

21 VBL | VBL. Freiwillige Vorsorgelösungen
Produkte der freiwilligen Versicherung * sofern die rechtlichen Voraussetzungen erfüllt sind VBLextra. Mehr Zukunft VBLdynamik. Mehr Chancen die Rentenversicherung in Anlehnung an das Punktemodell der VBLklassik die fondsgebundene Rentenversicherung Die einzelnen Fördermöglichkeiten (Entgeltumwandlung und die sog. „Riester“-Förderung) können in beiden Produkten flexibel genutzt werden.* Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 21

22 VBL | VBLdynamik. Mehr Chancen
Die VBLdynamik ist eine fondsgebundene Rentenversicherung mit besonderen Renditechancen. Das bedeutet: Hohe Renditechancen durch professionelle Aktien- und Rentenfondsanlage Steuerung der Fondsanlage durch das Lebenszyklusmodell Garantie der eingezahlten Beiträge zum Rentenbeginn Überschussverteilung durch zusätzliche Fondsanlage Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 22

23 VBL | VBLdynamik. Mehr Chancen
Quoten im Lebenszyklusmodell 100 % Quoten des Aktien- und Rentenfonds-anteils im Anlageanteil 90 80 70 60 50 40 30 20 10 17 ... 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 Lebensalter Anteil Rentenfonds Anteil Aktienfonds Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 23

24 VBL | VBLdynamik. Mehr Chancen
VBLdynamik Chance A VBLdynamik Chance R 11,16% 3 Jahre p.a ,27% 11,28% seit Fondsauflegung p.a ,85% 8,26% 1 Jahr p.a ,57% 1,54% lfd. Kalenderjahr % MSCI World Fonds Wertentwicklung Fonds vs. Index 3,24% 3 Jahre p.a ,61% 3,62% seit Fondsauflegung p.a ,19% 1,77% 1 Jahr p.a % 0,13% lfd. Kalenderjahr % JP Morgan Fonds Wertentwicklung Fonds vs. Index Stand: 31. März 2007 Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 24

25 VBL | VBLextra. Mehr Zukunft
Die VBLextra ist eine klassische Rentenversicherung in Anlehnung an das Punktemodell der VBLklassik. Das bedeutet: Hohe Sicherheit durch konventionelle Geldanlage Ermittlung der Versorgungspunkte in Abhängigkeit vom Alter und der Höhe der eingezahlten Beiträge Garantierte Verzinsung von 2,75 Prozent Überschussverteilung durch Bonuspunkte und einen nicht garantierten Gewinnzuschlag Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 25

26 VBL | VBLextra. Mehr Zukunft
VBLextra bietet Möglichkeiten, die Altersvorsorge jederzeit auf die jeweilige persönliche Lebenssituation anzupassen. Tarif A B C D Altersrente     Hinterbliebenenrente   Erwerbsminderungsrente   Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 26

27 VBL | VBLextra. Mehr Zukunft
VBLextra bietet Möglichkeiten, die Altersvorsorge jederzeit auf die jeweilige persönliche Lebenssituation anzupassen. Arbeitnehmer, 30 Jahre alt spart bis zum 65. Lebensjahr 50 Euro monatlich: Tarif Garantierte Betriebsrente Rente ohne Bonuspunkte Rente mit Bonuspunkten A 156,24 € 187,49 € 230,40 € B 180,88 € 217,06 € 267,94 € C 210,40 € 252,48 € 311,23 € D 235,08 € 282,10 € 348,72 € Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 27

28 VBL | VBLextra. Mehr Zukunft
VBLextra bietet Möglichkeiten, die Altersvorsorge jederzeit auf die jeweilige persönliche Lebenssituation anzupassen. Arbeitnehmer, 50 Jahre alt spart bis zum 65. Lebensjahr 100 Euro monatlich: Tarif Garantierte Betriebsrente Rente ohne Bonuspunkte Rente mit Bonuspunkten A 106,00 € 127,20 € 138,34 € B 114,64 € 137,57 € 149,76 € C 136,84 € 164,21 € 178,75 € D 145,52 € 174,62 € 190,32 € Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 28

29 VBL | VBL im Überblick Hartz IV sicher Tendenziell Tendenziell
VBLextra VBLdynamik Riester Entgeltumwandlung Zulagen Sonderausgaben-abzug Hartz IV sicher steuerfrei bis 2008 sozialabgabenfrei Tendenziell für Familien und Singles mit Kindern (geringes bis mittleres Einkommen) Tendenziell für Singles und Paare (Steuerklasse I und IV) Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 29

30 VBL | Ihre Vorteile bei der VBL
Pause Ende Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 30

31 Berechnungsbeispiel zum Kapitalwahlrecht
VBL | VBL. die Vorteile Berechnungsbeispiel zum Kapitalwahlrecht Arbeitnehmer, 30 Jahre, monatlicher Beitrag 100 €, Laufzeit der Versicherung: 35 Jahre, Rentenbeginn: 65 Jahre VBLdynamik VBLextra Tarif D 938 € 684 € mtl. Rente* € € Kapital- auszahlung * incl. Überschuss € € Teilkapital- 657 € 479 € verbleibende mtl. Rente Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 31

32 Ihre persönlichen Vorteile bei der VBL
VBL | VBL. die Vorteile Ihre persönlichen Vorteile bei der VBL Sichere Altersversorgung aus einer Hand Tarifwechsel und Beitragsänderungen jederzeit möglich Lebenslange Rentenleistung Keine Anrechnung der Leistungen aus der freiwilligen Versicherung auf die Rente der VBLklassik betriebliche Altersversorgung mit sehr günstigen Verwaltungskosten Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 32

33 Geringe Verwaltungskosten Keine Abschlussprovisionen
VBL | VBL. die Vorteile Bei der VBL werden die Beiträge umfassend in die Rentenleistung investiert! Schon bei der Produktentwicklung wurde darauf geachtet, den Vertriebs- und Verwaltungsaufwand gering zu halten. Geringe Verwaltungskosten Keine Abschlussprovisionen Keine weiteren versteckten Gebühren Kostengünstige Fondsanlage (z. B. kein Ausgabeaufschlag) mit der VBLdynamik Freiwillige Versicherung der VBL Andere Anbieter Anlage-/ Sparbeitrag Verwaltungskosten Provisionen/Abschlussgebühren Sonstige Vertriebskosten Gebühren Anlage-/ Sparbeitrag Niedrige Verwaltungskosten Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 33

34 Leistungen im Vergleich
VBL | VBL. die Vorteile Leistungen im Vergleich Arbeitnehmer, 30 Jahre, jährlicher Beitrag 1000 €, Laufzeit der Versicherung: 35 Jahre, Rentenbeginn: 65 Jahre Allianz* Debeka* VBLextra 221 € 224 € 292 € Garant. Rente 359 € 381 € 429 € Progn. Rente Pensionskasse Hamburg-Mannh.* 216 € 310 € * Quelle: Öko-Test Nr.04, Stand: September 2005, Tarife mit Todesfallleistung Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 34

35 Jetzt - kostenfrei und unverbindlich Internet- Angebotsrechner
VBLI Was ist zu tun? Angebote einholen: Jetzt - kostenfrei und unverbindlich Internet- Angebotsrechner Telefonisch über unser Service Center Vertragsabschluss Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 35

36 Rahmenvereinbarung Arbeitgeber – VBL
VBL | Was ist zu tun? Rahmenvereinbarung Arbeitgeber – VBL Mit den Ländern selbst, die Träger der VBL sind, ist der Abschluss einer solchen Vereinbahrung nicht erforderlich. Vereinbarung Arbeitgeber – Beschäftigter Muster auf der Homepage der VBL. Laufzeit mindestens ein Jahr (begründete Ausnahmen zulässig). Mindestbeitrag 15,31 Euro Monatlich Versicherungsantrag an VBL Versicherungsantrag VBLdynamik oder VBLextra von Arbeitnehmer über Arbeitgeber unterschrieben an VBL Annahme des Antrags durch die VBL Versicherungsschein Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 36

37 VBL | Freiwillige Versicherung
Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit. Sonja Zeh und Dorothea Müller Carl von Ossietzky Universität 14. Juni 2007 | Seite 37