06. März 2006 ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung

Präsentation zum Thema: "06. März 2006 ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung"—  Präsentation transkript:

1 06. März 2006 ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung
Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

2 Vortrag: KLR in Hochschulrechenzentren – Überblick und
Erfahrungen des ZKI AK KLR Referent: Herr Fitzner 2. Vortrag: Vom Dienstleistungskatalog zum IT- Controlling – ein Leitfaden zum Aufbau einer KLR Referentin: Frau Weispfennig 3. Vortrag: Finanzbuchhaltung an der Universität Mainz Referent: Herr Eckart 4. Beitrag: Zusammenfassung und Ausblick – AK- KLR Referent: Herr Fitzner Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

3 KLR in Hochschulrechenzentren Überblick und Erfahrungen des ZKI AK KLR
1. Hochschulen und KLR 2. ZKI- AK – KLR 3. Stand der Arbeit und Fazit Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

4 Kostenleistungsrechnung
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Hochschule und Kostenleistungsrechnung Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

5 Autonomie der Hochschule
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 1 Hochschule Autonomie der Hochschule Professionelle Hochschulsteuerung Finanztransparenz Vergleichbarkeit der Kosten Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

6 Zentraleinrichtungen Verwaltung
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Hochschule FuL Zentraleinrichtungen Verwaltung Universitätsbibliothek Sprachenzentrum Multimediazentrum Rechenzentrum Zentrum für … Fakultät Dezernate Haushalt Personal Studien-organisation Bau und Raum Institut Lehrstuhl Aufgaben (Einkauf / Stellenverwaltung / Studierendenorganisation /Raumplanung/ Aufgaben der Dienstleistung ( /WAP / CIP- Pools ) Ausbildung des wissenschaftlichen Nachwuchses Auftragsforschung Grundlagenforschung Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

7 Vermögensveränderungsrechnung Kosten- und Leistungsrechnung
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Hochschule Ermittlung der anfallenden Kosten nach Art (KA) Ort (KST) Zweck KT) Strukturen der HS Ermittlung der Kosten nach: Art Ort Forschung und Lehre (Fak., Inst., Lehrstühle) Instrumentarien Vermögensrechnung Finanzrechnung Vermögensveränderungsrechnung Kosten- und Leistungsrechnung Aufbau einer Angebotskalkulation für Dienste Ermittlung der Kostendeckung (kostenträgerbezogen) Kontroll- Steuerungs- und Kalkulationsfunktion Kennzahlen (beispielsweise kosten pro Student / Studiengang) Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

8 Hochschule Gemeinkosten Einzelkosten Personalkosten Sachmittel
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Hochschule Personalkosten Kostenträgerzeiterfassung Gemeinkosten Sachmittel Buchaltungssysteme beispielsweise Inventar Inventarisierungsysteme Einzelkosten Aufbau einer Angebotskalkulation für Dienste Ermittlung der Kostendeckung (kostenträgerbezogen) Kontroll- Steuerungs- und Kalkulationsfunktion Kennzahlen (beispielsweise kosten pro Student / Studiengang) (Gebäude) (Bau- und Liegenschaften) Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

9 Rechenzentrum (Zentren für Information- und Kommunikation)
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 6. März Folie 2 Rechenzentrum (Zentren für Information- und Kommunikation) Dienstleistungen Netz, Rechenleistungen, Multimedia Dienstleistungen für Kunden Hardware (Server), Software (Applikationen), Infrastruktur Kosten pro Kunde Struktur / Nutzer Werner Fitzner Europa- Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

10 Kostenleistungsrechnung
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 2. ZKI- Arbeitskreis und Kostenleistungsrechnung Werner Fitzner Europa- Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

11 Der ZKI- Erfahrungsaustausch
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Der ZKI- Erfahrungsaustausch ZKI- Kommissionen G- WiN CIO ZKI- Arbeitskreise Netzdienste Verteilte Systeme IT- Sicherheit Verwaltungs- DV KLR Kostenleistungsrechnung Zustand an den HS Mittel und Methoden / Instrumentarien Werkzeuge Grundlage der DL- Leistungskatalog Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

12 1. Definition von Arbeitsthesen
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 1. Definition von Arbeitsthesen 2. Definition eines Fragebogens für die RZ- Leiter der Hochschulen Zielstellung Übersicht zum Stand der Kosten- Leistungsrechnung an den Rechenzentren der Hochschulen -Grundsatzpapiere zur Arbeit mit der Kostenleistungsrechnung in den Rechenzentren -Kostentransparenz in den Rechenzentren - Grundlage der Dienstleistung -Einsatz rechentechnischer Modelle (Instrumentarien und Aggregation) Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

13 Erstgründung im Jahre 2001 unter Leitung von Herrn Wößner
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Erstgründung im Jahre 2001 unter Leitung von Herrn Wößner Neugründung 11. März 2003 Fachhochschule Zwickau 3. Arbeitskreistagungen Tagung 1/ Mai Würzburg Tagung 2/ September Braunschweig Tagung 1/04 Februar Göttingen Tagung 2/04 März Kassel Tagung 3/04 Juni Dresden Tagung 4/04 September Bommerholz Tagung 1/05 März Köln Tagung 2/ April Potsdam Tagung 3/05 Oktober Darmstadt Tagung 1/ März München Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

14 Arbeitsgruppentätigkeit
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Arbeitsgruppentätigkeit Ort Teilnehmer Zwickau 8 Würzburg 9 Braunschweig 11 Göttingen 10 Kassel 7 Dresden Bommerholz Köln 17 Potsdam Darmstadt München 15 Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

15 Aufgaben und Arbeit des AK (Leitfaden)
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Aufgaben und Arbeit des AK (Leitfaden) 1. Ist- Zustand an den Hochschulen 2. Vorträge Hochschulen Firmen 3. Dienstleistungskatalog 4. Piloten SAP / Mach HIS Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

16 ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung. München, 06. März 2006
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Leitfaden 1.Der ZKI- Arbeitskreis KLR ist das Expertengremium der Hochschulrechenzentren für: - eine kostenmäßige Bewertung der Dienstleistungen eines Hochschulrechenzentrums - die Erstellung eines Dienstleistungskataloges für die Leistungen von Hochschul- rechenzentren unterschiedlicher Ausprägung an den Hochschulen - die Erarbeitung von Empfehlungen zur Einordnung der KLR in den Hochschul- rechenzentren - die Organisation des Erfahrungsaustausches der Rechenzentren der Hochschulen zur Thematik des Dienstleistungskataloges, der Anwendung der KLR, der Aus- und Fort- bildung und des Managements auf diesem Gebiet. 2.Der ZKI- Arbeitskreis KLR erarbeitet in Abstimmung mit den Leitern der Rechenzentren der Hochschulen Grundsatzpapiere zur Kostenleistungsrechnung in den Hochschulrechenzentren. 3.Der ZKI- Arbeitskreis KLR trägt durch Aufbereitung des analytischen Materials zur Kostentransparenz in den Rechenzentren der Hochschulen bei und unterbreitet Vorschläge zur modularen Kostenzuordnung. 4.Der ZKI- Arbeitskreis KLR stellt die unterschiedlichsten, in den Rechenzentren genutzten rechentechnische Modelle in einem Katalog zusammen, macht den Katalog in einer Stoffsammlung den Hochschulrechenzentren zugänglich und regt gegebenenfalls spezielle „User Groups“ an. 5.Der ZKI- Arbeitskreis KLR stellt sich das Ziel, eine umfangreiche, aussagefähige Über­sicht zum Stand der Nutzung der Kostenleistungsrechnung in den Rechenzentren zu erarbeiten und diese allen Rechenzentren der Hochschulen in einer Stoffsammlung zugänglich zu machen. Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

17 Übersicht zum Stand an den Hochschulen
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Übersicht zum Stand an den Hochschulen Fragebogen (Auszüge) FR ADV Europa- Universität Viadrina Ernst- Moritz- Arndt Universität Greifswald BTU Cottbus FU Berlin FHTW Berlin FH Potsdam HFF Potsdam HS Wismar TFH Wildau FH Neubrandenburg 2. Fragen 2.1 Gibt es an Ihrer Hochschule eine KLR? nein ja teilweise 2.2 Erfolgt die Kosten- und Leistungsrechung in den Teilen: Kostenartenrechnung Kostenstellenrechnung Kostenträgerrechnung? 2.3 Seit wann gibt es die KLR? 01/2003 Jan 02 Jan 01 01/2001 2002 Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

18 Übersicht zum Stand an den Hochschulen
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Übersicht zum Stand an den Hochschulen Fragebogen (Auszüge) FR ADV Europa- Universität Viadrina Ernst- Moritz- Arndt Universität Greifswald BTU Cottbus FU Berlin FHTW Berlin FH Potsdam HFF Potsdam HS Wismar TFH Wildau FH Neubrandenburg Seit wann gibt es die KLR? 01/2003 Jan 02 Jan 01 01/2001 2002 Welche Softwareapplikationen werden SAP intire Ebs HIS-COB HIS/COB an Ihrer Hochschule genutzt? HIS- COB HIS GmbH HIS-POS (MBS,IVS,BES GX SVA,BAU V. 5.0 (Erprobung) SOS) Wie ist das Rechenzentrum in die Vorschlag als Kst Kst KSt nein Hilf-Kst. Kostenleistungsrechnung der für Hilfs-Kst. Hochschule einbezogen? KA Gibt es an Ihrem RZ eine teilweise ja Kostenleistungsrechnung? Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

19 Übersicht zum Stand an den Hochschulen
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Übersicht zum Stand an den Hochschulen Fragebogen (Auszüge) FR ADV Europa- Universität Viadrina Ernst- Moritz- Arndt Universität Greifswald BTU Cottbus FU Berlin FHTW Berlin FH Potsdam HFF Potsdam HS Wismar TFH Wildau FH Neubrandenburg Erfolgt mit dem Ergebnis der KLR in Ihrem nein RZ eine Umlage der Kosten auf die (noch nicht) Einrichtungen? Ist eine Umlage der Ergebnisse der KLR ja noch geplant? nicht entsch. Erfolgt die Umlage auf: Studierende Fakultäten Lehrstühle Zentraleinrichtungen An-Institute Institute Studentenwerk HS-Verwaltung Mitarbeiter Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

20 ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung. München, 06. März 2006
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Vorträge: 1. Herr Thomalla Friedrich- Alexander- Universität Erlangen- Nürnberg Kosten- Leistungsrechnung am Regionalen Rechenzentrum Erlangen 2. Herr Herr Held Westfälische Wilhelms- Universität Münster Leistungs- und Kostenrechnung Erfahrungen mit der Leistungs- und Kostenrechnung 3. Herr Grieger GWDG Göttingen Das Göttinger Modell 4. Frau Weißpfennig Technische Universität Hamburg- Harburg Konzept- und Einführung des Controlling in einem Hochschulrechenzentrum Controlling der IT- Kosten mit der Standardsoftware SAP/R3 Vom Dienstleistungskatalog zum IT- Controlling – ein Leitfaden zum Aufbau einer KLR Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

21 Vorträge: 5. Herr Wojcieszinsky Ruhr- Universität Bochum
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Vorträge: 5. Herr Wojcieszinsky Ruhr- Universität Bochum Der Produktkatalog – Evaluations- und Planungswerkzeug 7. Frau Floß HIS GmbH Rechnungswesen mit HIS- GX 6. Herr Linder, Herr Stenke Competence Center Hessischer Hochschulen Darmstadt Kostenträgerrechnung an den hessischen Hochschulen 7. Herr Fitzner Europa- Universität Viadrina KLR- Überblick zum Einsatz in den RZ Arbeit des ZKI- AK - KLR KLR in Hochschulrechenzentren – Überblick und Erfahrungen des ZKI AK KLAR 8. Herr Eckart Gutenberg Universität Mainz Finanzbuchhaltung an der Universität Mainz Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

22 Dienstleistungskatalog
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Dienstleistungskatalog Service- Kategorie 1 Service- Kategorie 1 Service- Kategorie 1 Service- Kategorie 1 Compute- Ressourcen Beratung und Unterstützung Planung, Koordinierung Management der Infrastruktur zur Informationsverarbei-tung an der Universität Beteiligung an Verarbeitungs-, Beratungs-, Informationsdiensten Im hochschul- und Wissenschaftsverbund Datenhaltungs- dienste Netzbasisdienste Netz- und Systemsicherheits- dienste Kommunikations- und Informationsdienste Verzeichnisdienste Softwaredienste Referenz- und Demo- installationen Grafik, Visualisierung Mediadienste Datenbank- basierte Dienste Betrieb spezieller Uni-Server Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

23 Dienstleistungskatalog
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Dienstleistungskatalog Service-Kategorie 1 Betrieb und Betreuung der in der Verantwortung des Rechenzentrums befindlichen Geräte und Systeme sowie des universitätsweiten Kommunikationsnetzes Allen in dieser Kategorie genannten Diensten ist gemein, dass sie mit dem Ziel erbracht werden, den Nutzern der angebotenen Ressourcen eine verlässliche Plattform anzubieten, auf der sie Daten, oder allgemeiner ausgedrückt, Informationen verarbeiten können. Die Möglichkeiten der Verarbeitung umfassen die folgenden generellen Aspekte: • Daten erzeugen, manipulieren und verknüpfen o Numerische Rohdaten o Bild- und Texturdaten o Geometriedaten o digitale multimediale Daten (Video, Audio, Texte,...) • Daten speichern, laden und recherchieren • Daten versenden und empfangen • Ein-/Ausgabe von Daten, Bild (Graphik u. Visualisierung), Wort und Ton Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

24 Dienstleistungskatalog
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Dienstleistungskatalog a) Compute Ressourcen • Rechenleistung auf allen Ebenen der sog. Leistungspyramide • Anbieten bzw. Erschließen von Höchst- und Hochleistungsrechenleistung • eigene spezifische Hochleistungsrechner für Scientific Computing o Parallelrechner (IBM SMP) o Vektorparallelrechner (VPP) • Applikationsserver/Compute-Server (Linux-Kompatibilität anzustreben) o Ingenieuranwendungen (derzeit SGI Origin) o spezifische Anwendungen bzw. eigengefertigte Programme der Nutzer • Pools von Arbeitsplatzrechnern o Lehre und Studium Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

25 Dienstleistungskatalog
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Dienstleistungskatalog b) Datenhaltungsdienste • File Service o Unix-Umgebung (NFS) o Windows-Umgebung (CIFS) o Hochleistungsbereich (GPFS, SAN) • Backup- und Archiv-Service für o lokale (dezentrale) Systeme o zentrale Systeme o externe Einrichtungen • flexible Absicherung verschiedener Katastrophen-Fälle Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

26 Dienstleistungskatalog
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Dienstleistungskatalog c) Netz(basis)dienste • Vollständige Vernetzung der Universität o Hochleistungs-Campus-Backbone o Festvernetzung der Gebäude und Räume o Drahtlose Netze • Betrieb der Kommunikations-Ressourcen bis zum Endgerät • Netzaußenanbindung der Universität o BelWü und DFN o Zugang von und zu öffentlichen Netzen (Festnetz, Mobil-Netze) • Netzanbindung von Außenstellen und Partnereinrichtungen o FZK, FZI, FH, PH, Musik-HS, HfG, Technologiefabrik, ZKM etc. o Studentenwohnheime und Schulen • Netzausbau • Netzwerk-Management-Systeme Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

27 Dienstleistungskatalog
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Dienstleistungskatalog d) Netz- und Systemsicherheitsdienste • Virenschutz • Authentisierungssysteme • Zertifizierungsdienste • Kryptographie • Firewallsysteme • Intrusion Detection Systeme Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

28 Dienstleistungskatalog
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Dienstleistungskatalog f) Verzeichnisdienste • Metadirectory, Benutzerverwaltung (Accounts, Mail-Adressen, ...) • Domain-Nameservice (IP-Adressen, Aliase, ...) • Authentifizierungs- und Autorisierungs-Dienste • verschiedene Directory-Services (Personen, Räume, Telefon, ...) Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

29 g) Software-Dienste Dienstleistungskatalog
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Dienstleistungskatalog g) Software-Dienste • Bereitstellung von System- und Anwendungssoftware o auf den Gemeinschafts-Servern und auf den Institutsrechnern o mit automatischem Update (z.B. Baumschule) o Vorhalten verschiedener Versionen spezifischer System- und Anwendungssoftware • Mehrfachlizenzen und Campuslizenzen o Software-Verteilung (Software Shop) o Lizenz-Server • Server für Free- und Shareware Software Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

30 h) Grafik, Visualisierung und Media- Dienste
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 h) Grafik, Visualisierung und Media- Dienste • Anwendungen von Grafik- und Visualisierungs-Hardware und –Software o hochwertige E/A-Geräte . Drucker . Plotter . Scanner . Audio/Video . Dia o spezifische Software für . Visualisierung . Animation . VR-Szenarien . Video/Audio o 3D-Präsentationsumgebung • Hochleistungsdrucken (Massenausgabe) • Dienste zur Medienerstellung, -bearbeitung und -ausgabe o Autorensysteme o Medienintegration o Digital Multimedia Streaming o Videokonferenzsysteme, Teleseminare • Referenzinstallationen verschiedener Grafik- und Visualisierungsanwendungen Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

31 i) Datenbank-basierte Dienste
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Dienstleisungskatalog i) Datenbank-basierte Dienste • Datenbankmanagementsystem (ORDBMS) • Betrieb und Betreuung Datenbank-gestützter Anwendungen o Lehr- und Lernsysteme o Wissenspools o Digitale Bibliotheken o Informationssysteme • Zentrale und dezentrale Server für o Database Decision Support Systeme o Verarbeitung großer Messdatenmengen (Zeitreihen) o Verwaltungsaufgaben, Umwelt und Sicherheitsbereich Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

32 k) Referenz-bzw. Demo-Installationen
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 k) Referenz-bzw. Demo-Installationen • PC-Hardware & -Software (MicroBIT) • verschiedene Software-Systeme l) Betrieb spezieller Uni-Server • Automatische Schließanlage (SIPORT) • Kamera-Sicherheitssystem (Videoaufzeichung) • Unterstützung der Zentralen Leittechnik m) Betrieb und Betreuung von Plattformen (Hardware und Basissoftware) • Gemeinschafts-Server für Scientific Computing • File-/Backup-/Archiv-Server • Netzwerkkomponenten und Netzwerkmanagementserver • Netzsicherheitseinrichtungen • Kommunikations- und Informations-Server • Lizenz- und Software-Server • Visualisierungsumgebung sowie der E/A-Geräte • Datenbank- und Medien-Server • Poolserver und Arbeitsplätze Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

33 3. Stand der Arbeit und Fazit
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 3. Stand der Arbeit und Fazit Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

34 Dynamisierung und Flexibilisierung der Haushalte
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Aussage aller RZ- Leiter Dynamisierung und Flexibilisierung der Haushalte Globalisierung des Haushalts Hohe Investitionen in Rechenzentren Umfassende Dienste der Rechenzentren für alle HS- Strukturen Erweiterung der Dienste auf Grund der IT- Innovation Planung, Nachweis der Kosten Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

35 Analyse und Leitung Definition eines Dienstekatalogs der Rechenzentren
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Analyse und Leitung Definition eines Dienstekatalogs der Rechenzentren (quantitative und qualitative Faktoren) Zuordnung der Kosten (Kostenarten, Kostenstellen) (Analyse der Arbeit der Rechenzentren) Zuordnung der Kosten (Kostenträgern) ( Kosten des „Produkts“) Statistiken und Übersichten Anwendungen Rechentechnische Lösungen Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

36 Organisation und Einsatz der DV
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Organisation und Einsatz der DV Kostenerfassung Kostenzuordnung Kostenverrechnung Kostenartenverrechnung Zuordnung der Kostengüterarten zu den Kostenkategorien Erfassung aller Gemeinkosten Kostenarten Einzelkosten Kostenzuordnung Verursachungsge-rechte Verteilung der Gemeinkosten auf die Kostenstellen Kostenträgerrechnung Verursachungsgerechte Zurechnung der Gemeinkosten über die Kostenstellenrechnung und die Einzelkosten auf die Kostenträger Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

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40 LSF FSV SOS FIBU POS KBS ZUL BAU COB QIS SVA SuperX RKA
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 LSF FSV SOS FIBU POS KBS ZUL BAU QIS COB SuperX SVA RKA Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

41 Softwaresystem HIS-GX
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 COB, Kosten- u. Leistungsrechn. seit 1998 Fibu, Doppik seit 2004 Softwaresystem HIS-GX Struktur der Rechnungswesensoftware in HIS-GX Finanzbuchhaltung mit MBS und Fibu QIS-Internetmodule Kosten-Leistungs-Rechnung mit COB Modulübergreifendes Auswertungswesen Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

42 Ergebnisse des Arbeitskreises Hochschulrechnungswesen
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Ergebnisse des Arbeitskreises Hochschulrechnungswesen 3-gliedrige Systematik der externen Rechnungen Finanzrechnung Zahlungen Vermögensänderungsrechnung Aufwand, Ertrag (GuV) Vermögensrechnung (Bilanz) Ergänzt durch 2-gliedrige Systematik der internen Rechnungen Kosten-Leistungsrechnung Investitionsrechnung Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

43 FIBU COB MBS FinanzR Bilanz GuVR Zweck: Vermögens-dokumentation
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 FinanzR Bilanz GuVR Zweck: Vermögens-dokumentation Ressourcen-orientierung Ertrag Aufwand Vermögen Schulden Durch Abbildung u.a. des nicht zahlgs.wirks. Ressourcen- verbrauches/ aufkommens FIBU KLR Zweck: Wirtschaftlichkeits-orientierung Erlös Kosten Durch Abbildung des Ressourcenverzehrs pro Leistungseinheit COB Einnahme Ausgabe Zweck: RechnBearb + Zahlungsfähigk Durch Abbildung des Mittel-/Geld- verbrauches MBS Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

44 Integration der Finanzbuchhaltung in HISFSV-GX
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Integration der Finanzbuchhaltung in HISFSV-GX Ziel: Kameralistik Finanzbuchhaltung Fortführung der Kameralistik automatische Übernahme der Daten aus kameralistischen Buchungen in die Finanzbuchhaltung Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

45 Geeignete Verteilschlüssel
ZKI- Arbeitskreis Kostenleistungsrechnung München, 06. März Folie 2 Studiengang Forschungsprojekt Weiterbildung Geeignete Verteilschlüssel Fach A KoSt-GemeinKo Bewirtschaftung Miete Versorgg Beamte PersonalNebenKo … Fach B ManagementKo HS-Leitung HS-Verwaltung ... Geeigneter Zurechnungsschlüssel Fach C ServiceKo Rechenzentrum Bibliothek .. Fremdnutzer Fach … Werner Fitzner Europa-Universität Viadrina Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung

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51 Quellen: Stoffsammlung Protokolle Vorträge

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53 Nächster Termin und Ort wird per
und bekannt gegeben Herzlichen Dank den Vertretern der FH München, allen Referenten und Teilnehmern

54 Ltr. Fachreferat Allgemeine Datenverarbeitung Telefon: 0335 5534 4239
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