Präsentation herunterladen
Die Präsentation wird geladen. Bitte warten
Veröffentlicht von:Erica Fuhrmann Geändert vor über 7 Jahren
1
Herzlich Willkommen Personalorientierung Alters- und Pflegeheim Hofmatt Jürg Bieri, Leiter Integrale Vermögensberatung juerg.bieri@lukb.ch / 041 206 21 69 8. November 2011
2
Personalorientierung BVG Hofmatt, Weggis 1.Informationen zu den drei Säulen 2.Ihr Vorsorgeplan - Vergleich BVG-Minimum 3.Reglementsanpassungen ab 01.01.2011 4.Ihre Fragen? Seite 2
3
Die Vorsorge in der Schweiz AHV 1. Säule2. Säule3. Säule Freie Vorsorge 3b Gebundene Vorsorge 3a Freiwillige berufliche Vorsorge 2b Obligatorische berufliche Vorsorge 2a Seite 3
4
Erste Säule - AHV AHV Renten- höhe 41'760 27'840 13'920 Ø EK 13'920 41'760 83'520 Altersrenten für Ehepaare Altersrente für Einzelperson Seite 4
5
Kapital oder Rente? Zweite Säule - Berufliche Vorsorge Pensionskasse Sparen Beziehen Seite 5
6
Zweite Säule: Wichtige Eckwerte BVG Hofmatt Ordentliches PensionierungsalterAlter 65 / 64Alter 65 / 64 –Vorbezug / Aufschub in Jahren- 5 / + 5- 5 / + 5 Alterskapital (Kapitalbezug)min. 25 %100 % –Anmeldefristnicht geregeltkeine Rentenleistungen –Altersrente in % vom Kapital6.8 %6.8 % / 5.8 % –Pensionierten-Kinderrente20 % der IV-Rente20 % der IV-Rente –Ehegattenrente60 % der IV-Rente60 % der IV-Rente –Lebenspartnerrentenicht geregeltversichert Finanzierung: Arbeitgeber50 %50 % Arbeitnehmer50 %50 % Seite 6
7
Zweite Säule - Kapitalaufbau mit Zinseffekt Seite 7
8
Erste und zweite Säule - Leistungsübersicht Seite 8 Vorsorgelücke BVG AHV 0 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 90% 80% 100% 10'000 20'52030'000 40'00050'00060'00070'000 83'520 90'000 100'000 110'000120'000130'000 140'000150'000 Jahreslohn in CHF Leistungen in % des Lohnes Vorsorgelücke BVG AHV
9
Dritte Säule - Private Vorsorge Freie Vorsorge 3b Gebundene Vorsorge 3a Kapitalaufbau - Vorsorgekonti Sparen 3a - Lebensversicherungen 3a Auszahlung - in der Regel in Kapitalform Kapitalaufbau - alle übrigen Sparformen - Lebensversicherungen 3b Auszahlung - in der Regel in Kapitalform Seite 9
10
Details zur Säule 3a (Sparen 3) Mit BVG-AnschlussCHF 6'682 Ohne BVG-Anschluss20 % vom Erwerbseinkommen max. CHF 33'408 Ehepaare Steuerabzug pro Person Abzugsmöglichkeitbis Erwerbsaufgabe, maximal bis Alter 70/69 VorteileEinlage vom Einkommen abziehbar Rendite und Vermögen steuerfrei Verzinsung Seite 10
11
Rentenbezug aus der Pensionskasse (BVG) Seite 11 Altersrente Ehegattenrente (60 %) Pensionskassen- kapital KapitalCHF 300'000 Umwandlungssatz6.80 % Altersrente p.a.CHF 20'400 Ehegattenrente p.a.CHF 12'240
12
Rentenbezug: Einige Vor- und Nachteile Vorteile Lebenslang garantierte Rente Sicheres stabiles Einkommen Vertraute Lösung (Einkommensersatz) Absicherung vom Risiko der Langlebigkeit Nachteile Renten- und Kapitalverlust für Partner und Erben Keine Selbstbestimmung bei Rentenhöhe (starre Lösung) Rente ist zu 100 % steuerwirksam Kein Inflationsschutz Seite 12
13
Kapitalbezug: Einige Vor- und Nachteile Vorteile Unabhängigkeit und Flexibilität Höhere Ertragschancen Tiefere Steuerfolgen Partner und Erben profitieren voll Nachteile Selbstverantwortung für Kapital Kein rentengesichertes Einkommen Anlagerisiko Fehlendes «gewusst wie» (Pensionierungsplanung) Seite 13
14
Berufliche Vorsorge Hofmatt - Vorsorgeplan Seite 14 LeistungenBVG-MinimumIhr Vorsorgeplan Lohnobergrenze83'520 Koordinationsabzug24'360 Max. versicherter Lohn59'160 IV-Rente6,8 % v. Kapital ohne Zins50 % v. vers. Lohn Ehegattenrente4,08 % v. Kapital ohne Zins Waisen-/Kinderrente1,36 % " TodesfallkapitalkeinesKapitalrückgewähr Altersgutschriften in % (Total)… vom versicherten Lohn 25 - 347 % 35 - 4410 % 45 - 5415 % 55 - Tarifalter 64/6518 %
15
Reglementsanpassungen per 01.01.2011 Ehegattenrente Weiterversicherung nach Terminalter 64/65 Teilpensionierung Wegfall Kapitaloptionsfrist Begünstigung Lebenspartner/ Todesfallkapital Seite 15
16
Hinterlassenenleistungen - Vergl. BVG / Swisscanto Seite 16 BVGSwisscanto* Ehegattenrente Voraussetzungen Anspruch 60% der Alters- respektive IV-Rente: - Unterhaltspflichtige Kinder oder - Witwe/Wittwer > 45 J. und Ehe mind. 5 J. Witwe/Wittwer hat ungeachtet Alter, Dauer der Ehe & Anzahl Kinder Leistungsanspruch! Bei geschiedenen Personen:- mind. 10 J. verheiratet - Gericht spricht Rente o. Kapitalabfindung zu - Unterhaltspfl. für mind. 1 Kind oder > 45 J. Voraussetzungen gemäss BVG Eingetragene Partnerschaft Voraussetzungen Anspruch 60% der Alters- respektive IV-Rente: - Unterhaltspflichtige Kinder oder - eingetragener Partner > 45 J. und eingetragene Partnerschaft mind. 5 J. Eingetragene/-r Partner/-in hat ungeachtet Alter, Dauer der eingetragenen Partnerschaft & Anzahl Kinder Leistungsanspruch! Konkubinatspartner Voraussetzungen Anspruch 60% der Alters- respektive IV-Rente: - Lebensgemeinschaft mind. 5 Jahre oder - Unterhalt gemeinsames Kind - gem. BVG - Einhaltung der reglementarischen Bestimmungen *!!Beitragsrückgewähr!!
Ähnliche Präsentationen
© 2024 SlidePlayer.org Inc.
All rights reserved.