Ertragssituation im Kfz-Handel, gibt es Verbesserungschancen? KMU FORSCHUNG AUSTRIA Austrian Institute for SME Research Ertragssituation im Kfz-Handel, gibt es Verbesserungschancen? Mag. Peter Voithofer 12. Jänner 2012 www.kmuforschung.ac.at Gußhausstraße 8, A-1040 Wien, Tel.: 01/505 97 61, Fax: 503 46 60, www.kmuforschung.ac.at

KMU FORSCHUNG AUSTRIA Austrian Institute for SME Research Agenda Blitzlicht auf Entwicklungen in der Kfz-Branche und die konjunkturellen Erwartungen Wie stellt sich die Ertragssituation der Kfz- Händler dar? Wodurch unterscheiden sich outperforming Kfz-Händler? Was bedeuten veränderte Rabattstrategien für den Gewinn? Gußhausstraße 8, A-1040 Wien, Tel.: 01/505 97 61, Fax: 503 46 60, www.kmuforschung.ac.at

KMU FORSCHUNG AUSTRIA Austrian Institute for SME Research Blitzlicht auf Entwicklungen in der Kfz-Branche und die konjunkturellen Erwartungen www.kmuforschung.ac.at Gußhausstraße 8, A-1040 Wien, Tel.: 01/505 97 61, Fax: 503 46 60, www.kmuforschung.ac.at

Plus bei Neuzulassungen bedeutet nicht gleiches Plus bei Umsatz Umsatzindex Kfz-Handel, Reparatur / Kfz-Neuzulassungen Veränderungen gegenüber Vorjahresquartal 2011: gemessen an Neuzulassungen ein gutes Jahr Quelle: Statistik Austria

Monatliche PKW-Neuzulassungen 2011 (mit Ausnahme Juni) stets über dem Vorjahr 2011: Rekordwert bei PKW-Neuzulassungen von 356.145 Quelle: Statistik Austria

Steigende Tageszulassungen Anzahl Tageszulassungen 2011: 6,2 % der PKW-Neuzulassungen nur für einen Tag Quelle: Statistik Austria

2012: verhaltene Konjunkturprognosen Konjunkturabschwung mit gedämpften Investitions- und Konsumausgaben erwartet BIP (real), Konsumausgaben (real) und Bruttoanlageinvestitionen (real) Veränderungen gegenüber Vorjahresquartal 2012: verhaltene Konjunkturprognosen Quelle: WIFO (Dezember Prognose)

Wie stellt sich die Ertragssituation der Kfz-Händler dar? KMU FORSCHUNG AUSTRIA Austrian Institute for SME Research Wie stellt sich die Ertragssituation der Kfz-Händler dar? www.kmuforschung.ac.at Gußhausstraße 8, A-1040 Wien, Tel.: 01/505 97 61, Fax: 503 46 60, www.kmuforschung.ac.at

Methodische Anmerkungen (I) KMU FORSCHUNG AUSTRIA Austrian Institute for SME Research Methodische Anmerkungen (I) Bilanzdatenbank der KMU FORSCHUNG AUSTRIA Jahresabschlüsse KMU Bilanzstichtag zw. 1. 7. und 30. 6. des Folgejahres für: Önace 45: Handel mit Kraftfahrzeugen; Instandhaltung und Reparatur von Kraftfahrzeugen Önace 45.11: Handel mit Kraftwagen mit einem Gesamtgewicht von 3,5 t oder weniger Önace 45.11.2: Einzelhandel mit Kraftwagen mit einem Gesamtgewicht von 3,5 t oder weniger Ergebnisse nur bedingt mit jenen der Präsentation vom A&W-Tag vergleichbar „Kfz-Wirtschaft“ „Handel mit Kfz“ „Einzelhandel mit Kfz“ Gußhausstraße 8, A-1040 Wien, Tel.: 01/505 97 61, Fax: 503 46 60, www.kmuforschung.ac.at

Methodische Anmerkungen (II) KMU FORSCHUNG AUSTRIA Austrian Institute for SME Research Methodische Anmerkungen (II) Jahresabschlüsse für Klein- und Mittelunternehmen Kleinstunternehmen nicht berücksichtigt (Kleinstunternehmen = Unternehmen mit weniger als 10 Beschäftigte und Umsatz oder Bilanzsumme unter € 2 Mio) Betriebswirtschaftliche Korrekturen Kalkulatorischer Unternehmerlohn Kalkulatorische Eigenkapitalzinsen Gußhausstraße 8, A-1040 Wien, Tel.: 01/505 97 61, Fax: 503 46 60, www.kmuforschung.ac.at

2009/10: Ertragskraft nimmt wieder zu KMU FORSCHUNG AUSTRIA Austrian Institute for SME Research 2009/10: Ertragskraft nimmt wieder zu Quelle: KMU FORSCHUNG AUSTRIA, Bilanzdatenbank Gußhausstraße 8, A-1040 Wien, Tel.: 01/505 97 61, Fax: 503 46 60, www.kmuforschung.ac.at

Erfreulich 70% der Kfz-Händler mit positivem Betriebsergebnis… Quelle: KMU FORSCHUNG AUSTRIA, Bilanzdatenbank

… aber Großteil mit maximal 2,5% Umsatzrentabilität Anteile nach Umsatzrentabilität der Kfz-Händler Anmerkung: Rundungsdifferenzen nicht ausgeglichen Quelle: KMU FORSCHUNG AUSTRIA, Bilanzdatenbank

Positive Tendenz: Aufstockung der Eigenkapitalausstattung … KMU FORSCHUNG AUSTRIA Austrian Institute for SME Research Positive Tendenz: Aufstockung der Eigenkapitalausstattung … Quelle: KMU FORSCHUNG AUSTRIA, Bilanzdatenbank Gußhausstraße 8, A-1040 Wien, Tel.: 01/505 97 61, Fax: 503 46 60, www.kmuforschung.ac.at

Wodurch unterscheiden sich outperforming Kfz-Händler? KMU FORSCHUNG AUSTRIA Austrian Institute for SME Research Wodurch unterscheiden sich outperforming Kfz-Händler? www.kmuforschung.ac.at Gußhausstraße 8, A-1040 Wien, Tel.: 01/505 97 61, Fax: 503 46 60, www.kmuforschung.ac.at

Auswertungen der Bilanzdatenbank KMU FORSCHUNG AUSTRIA Austrian Institute for SME Research Auswertungen der Bilanzdatenbank Kohortenauswertungen für 2004/05 bis 2009/10 110 Bilanzen der Klein- und Mittelunternehmen des Einzelhandels mit Kraftwagen mit einem Gesamtgewicht von 3,5t oder weniger (Önace 2008: 45.11.2) Differenzierung nach Entwicklung Outperformer vs. Durchschnitt exkl. Outperformer (Outperformer = Betriebsleistung und Personalaufwand mit 5% Wachstum oder mehr) Gußhausstraße 8, A-1040 Wien, Tel.: 01/505 97 61, Fax: 503 46 60, www.kmuforschung.ac.at

12% der Kfz-Einzelhändler zählen zu den Outperformern Anmerkung: Rundungsdifferenzen nicht ausgeglichen Quelle: KMU FORSCHUNG AUSTRIA, Bilanzdatenbank

Outperforming Kfz-Einzelhändler Kleinunternehmen überdurchschnittlich häufig Outperformer Überdurchschnittlich viele Outperformer in Oberösterreich, Kärnten, Steiermark und Vorarlberg

Outperformer: bessere Umsatzentwicklung in der Krise und stets höhere Ertragskraft Quelle: KMU FORSCHUNG AUSTRIA, Bilanzdatenbank

Outperformer: Eigenkapitalentwicklung absolut und relativ besser Quelle: KMU FORSCHUNG AUSTRIA, Bilanzdatenbank

Was bedeuten veränderte Rabattstrategien für den Gewinn? KMU FORSCHUNG AUSTRIA Austrian Institute for SME Research Was bedeuten veränderte Rabattstrategien für den Gewinn? www.kmuforschung.ac.at Gußhausstraße 8, A-1040 Wien, Tel.: 01/505 97 61, Fax: 503 46 60, www.kmuforschung.ac.at

Annahmen der durchgeführten Sensitivitätsanalyse Sensitivitätsanalyse der betriebswirtschaftlichen Situation von Kfz-Händlern (ohne Kleinstunternehmen) Önace 2008: 45.1 Handel mit Kraftwagen unterschiedlicher Betriebsgrößen (Neuwagenverkauf von 100, 250, 500 PKW) bei geänderter Rabatt-Vergabe ausgehend von einem durchschnittlichen Rabatt von 8 % unter der Annahme: 50% des Umsatzes entfällt auf Neuwagengeschäft

1%-Punkt Rabatt mehr bedeutet Minus von 0,5%-Punkte des EGT Was bedeutet Rabatt +/-1%-Punkt für Kfz-Händler mit 100 verkauften PKW? Umsatz Umsatz 1%-Punkt Rabatt mehr bedeutet Minus von 0,5%-Punkte des EGT Quelle: Hochrechnungen auf Basis der KMU FORSCHUNG AUSTRIA, Bilanzdatenbank,

1%-Punkt Rabatt mehr bedeutet Minus von 0,6%-Punkte des EGT Was bedeutet Rabatt +/-1%-Punkt für Kfz-Händler mit 250 verkauften PKW? Umsatz Umsatz 1%-Punkt Rabatt mehr bedeutet Minus von 0,6%-Punkte des EGT Quelle: Hochrechnungen auf Basis der KMU FORSCHUNG AUSTRIA, Bilanzdatenbank,

1%-Punkt Rabatt mehr bedeutet Minus von 0,7%-Punkte des EGT Was bedeutet Rabatt +/-1%-Punkt für Kfz-Händler mit 500 verkauften PKW? Umsatz Umsatz 1%-Punkt Rabatt mehr bedeutet Minus von 0,7%-Punkte des EGT Quelle: Hochrechnungen auf Basis der KMU FORSCHUNG AUSTRIA, Bilanzdatenbank,

Qualitative Maßnahmen Verbesserung des Verkaufsprozesses und der Kundenberatung Service durch kompetente Beratung Produktqualität & Serviceleistungen betonen Vertriebssteuerung

Monetäre Maßnahmen Überprüfung der Rabattierung Realistische Bewertung der eingetauschten Gebrauchtwagen beim Rückkauf Verbesserung der Auslastung der Werkstatt Überprüfung der Ablauforganisation Durchführung von Vertriebsvergleichen

KMU FORSCHUNG AUSTRIA Austrian Institute for SME Research Resümee schwierige betriebswirtschaftliche Situation in der Kfz-Wirtschaft… …aber positive Tendenzen im letzten Jahr wachsende Kfz-Einzelhändler höhere Rentabilität bessere finanzielle Situation höhere Eigenkapitalausstattung Gußhausstraße 8, A-1040 Wien, Tel.: 01/505 97 61, Fax: 503 46 60, www.kmuforschung.ac.at

Resümee Verbesserung der Ertragskraft als zentrale Herausforderung jeder Kfz-Händler kann hier auch individuell ansetzen systematische Herangehensweise bzw. Durchführung zur Rentabilitätssteigerung Veränderung des Konsumentenverhaltens kurzfristig nicht möglich

Danke für Ihre Aufmerksamkeit KMU FORSCHUNG AUSTRIA Austrian Institute for SME Research Danke für Ihre Aufmerksamkeit Website: www.kmuforschung.ac.at E-Mail: p.voithofer@kmuforschung.ac.at Gußhausstraße 8, A-1040 Wien, Tel.: 01/505 97 61, Fax: 503 46 60, www.kmuforschung.ac.at