Kapitel 1 - Kreditinstitute

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1 Kapitel 1 - Kreditinstitute
Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer

2 Kreditinstitute - Aufgaben
Vermitteln zwischen Geldnachfrage (Finanzierung) Geldangebot (Veranlagung) Betragstransformation Kleine Beträge (Haushalte) Große Beträge (Unternehmen) Fristentransformation Kurz- und mittelfristig (Haushalte) Eher langfristig (Unternehmen) Risikotransformation Risikoausgleich Risikoverteilung (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

3 Kreditinstitute - Finanzmärkte
Unterscheidung nach der Fristigkeit Geldmarkt für kurzfristige Veranlagung Bis ca. 3 Jahre Kapitalmarkt für langfristige Veranlagung Ab ca. 3 Jahre (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

4 Kreditinstitute - Geschäftsfelder
Aktivgeschäft Kredite Passivgeschäft Einlagen Dienstleistungsgeschäft Vermittlung Verwahrung Handel Eigengeschäft Beratung und Information Zahlungsverkehr Grundhandelsgewerbe lt. HGB (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

5 Kreditinstitute – Bankwesengesetz (BWG)
Einlagengeschäft Girogeschäft Kreditgeschäft Diskontgeschäft Depotgeschäft Zahlungsmittel Handel auf eigene/fremde Rechnung Garantiegeschäft Wertpapieremissionsgeschäft Bauspargeschäft Investmentgeschäft Factoring Handel mit derivativen Finanzprodukten Link zum BWG Bankgeschäfte lt. § 1 BWG Kreditinstitute (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

6 Kreditinstitute – weitere Bestimmungen des BWG
Aufsicht und Kontrolle Sicherung der Zahlungsbereitschaft Gliederung und Veröffentlichung der Rechnungsabschlüsse Verbraucherschutzbestimmungen (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

7 Kreditinstitute – Erhebungsaufgabe
Die Bankenaufsicht Zielsetzungen und Aufgaben Zuständigkeiten Befugnisse 14. August 2004 (APA/dpa) Bankenaufsicht leitet Insiderhandel-Verfahren gegen Hofer-Lieferant Medion ein Eine Woche nach dem dramatischen Kurseinbruch bei dem Essener Elektronik-Anbieter Medion hat die Bankenaufsicht ein Verfahren wegen des Verdachts des Insiderhandels eingeleitet. Eine Vorprüfung habe entsprechende Anhaltspunkte ergeben, sagte eine Sprecherin der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (Bafin) am Freitag in Bonn. Um 36 Prozent abgeschmiert Die Aktie des Hofer-Lieferanten war um gut 36 Prozent abgestürzt. Der Gewinn von Medion war im ersten Halbjahr um 13,5 Prozent auf 33,9 Mio. Euro gefallen. (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

8 Kreditinstitute vs. Finanzinstitute
Aufgaben lt. BWG Leasinggeschäft Wechselstuben Kapitalanlageberatung Auskunftserteilung (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

9 Kreditinstitute - Kapitalaufbringung
Eigenfinanzierung Kernkapital Eingezahlte Geschäftskapital Einbehaltene Gewinne Ausgewiesene Rücklagen Ergänzungskapital Nachrangige Darlehen Fremdfinanzierung 40 – 50 % Spareinlagen 20 % Emission von Schuldverschreibungen 8 % Sichteinlagen Rest: Sonstige Einlagen Eigen-emission 5 – 10 % des Geamtkapitals (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

10 Kreditinstitute - Sichteinlagen
Täglich fällige Gelder Dienen dem Zahlungsverkehr Guthaben auf Giro-/Kontokorrentkonten Hohe Transaktionskosten Niedrige Verzinsung (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

11 Kreditinstitute - Termineinlagen
Anlage größerer, runder Geldbeträge Festgeld Vorher festgelegte Einlagedauer Während der Laufzeit nicht verfügbar Kündigungsgeld Nach vorheriger Kündigung verfügbar Kündigungsfrist Verzinsung abhängig von Marktlage Höhe der Einlage Verhandlungsgeschick (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

12 Kreditinstitute - Spareinlagen
Dienen der Veranlagung An besondere Urkunden gebunden Täglich fällige Spareinlagen Spareinlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist Kapitalsparen Ansparformen Gewinnsparen Vorsorgesparen Staatlich geförderte Sparformen Bausparen  Zuzahlung von Prämien Pensionsvorsorge  Prämie Versicherungssparen  absetzbar als Sonderausgabe Wertpapiersparen  junge Aktien/Anleihen als Sonderausgabe (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

13 Kreditinstitute – Sparbücher
Legitimation bei Eröffnung Verfügung durch Losungswort Bis € ,-- Verfügung über Inhaber mit Legitimation Ab € ,-- (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

14 Kreditinstitute – Besteuerung
Besteuerung für Erträge aus Inländischen = Ausländischen Kapitalanlagen Kapitalertragsteuer (KeSt) 25 % Vom KI sofort abgezogen An Finanzamt abgeführt Endbesteuerung (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

15 Kreditinstitute - Mittelverwendung
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16 Kreditinstitute – Kreditgespräch
Eckdaten eines Kreditgesprächs WER? Daten des Kreditnehmers WOFÜR? Zweck des Kredites WIE VIEL? Höhe des Kredites WIE LANGE? Laufzeit WOGEGEN? Sicherheiten  KREDITPRÜFUNG Arten der Kredite Link zur Übersicht (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

17 Kreditinstitute – Kreditprüfung
Zweck Risiken des KI möglichst gering halten Mögliche Risiken Dubiosenrisiko Geldwertrisiko Valutarisiko Risiko des steigenden Zinsfußes (Bankrate) Kreditantrag mit Unterlagen Online-Kreditantrag der BankAustria Kreditantrag mit Selbstauskunft der Schuldnerberatung (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

18 Kreditinstitute – Unterlagen für Kreditprüfung
Abhängig von der Kredithöhe Jahresabschlüsse Zwischenbilanzen Firmenbuchauszug Vermögensaufstellung Umsatzentwicklung Finanzstruktur Finanzplan Verzeichnis der Sicherheiten (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

19 Kreditinstitute - Kreditprüfung
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20 Kreditinstitute – Informationen für Kreditprüfung
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21 Kreditinstitute – Kreditgeschäfte in der Praxis
Siehe Band II – Investition & Finanzierung (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

22 Kreditinstitute - Privatkredit
Personalkleinkredite Kleiner Kredit Kurze Laufzeit Anschaffungskredite Größerer Betrag Längere Laufzeit „Darlehen“ Rückzahlung erfolgt in (Monats-)Raten Kosten Verteuerung durch Nebengebühren Sicherheiten Einkommen des Kreditnehmers Bürgschaften (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

23 Kreditinstitute vs. Privatgeldvermittler
Kreditbüros, Kredithaie Aufschlagsmäßige Zinsen Hohe Zuteilungs- und Bearbeitungsgebühren Auszahlung des Nettobetrages   Sofortiger Abzug aller Zinsen u. Gebühren Beispiele online: Expresskredit Kreditbüro (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

24 Kreditinstitute - Eigengeschäft
Bankrate = Zinssatz der Banken untereinander EURIBOR = Euro Interbank Offered Rate (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

25 Kreditinstitute - Dienstleistunggeschäfte
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26 Kreditinstitute – Kosten-/Erlösstruktur
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27 Kreditinstitute – Liquidität
Mindesausmaß der Reserve festgesetzt: Finanzaufsicht OeNB Liquidität 1. Grades Kassabestände Guthaben bei OeNB und PSK Valuten Gold Liquidität 2. Grades Schecks Fällige Schuldverschreibungen, Zins-, Gewinnscheine Rediskontfähige Wechsel Festverzinsliche Wertpapiere Guthaben bei KIs (max. 6 Mo Bindung) (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

28 Kreditinstitute – Betriebe in Österreich
Entwicklungen in den letzten Jahrzehnten Trend zur Universalbank Zahlreiche Beteiligungen und Fusionen Suche nach Partnern im Ausland Zunehmende Verflechtung (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

29 Kreditinstitute - Sektoren
Aktienbanken und Bankiers Sparkassen Raiffeisenbanken Österreichische Volksbanken AG Landeshypothekenbanken Bausparkassen Sonderbanken Österr. Kontrollbank Investitionskredit AG Kapitalbeteiligungsgesellschaften Kreditkartengesellschaften Leasinggesellschaften Österreichische Postsparkasse (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

30 Kreditinstitute – Europäische Zentralbanken
System der Europäischen Zentralbanken   ESZB Europäische Zentralbank (Frankfurt) Nationale Zentralbanken (OeNB in A) Aufgaben: Geldpolitik der EU Devisengeschäfte Verwaltung der Währungsreserven Funktionierende Zahlungssysteme Beratung bei der Bankenaufsicht (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

31 Kreditinstitute – OeNB
Österreichische Nationalbank Eingeschränktes Aufgabengebiet Innerstaatliche Geldpolitik Aufsicht über Zahlungsverkehr und Banken €-Banknotenausgae Internationale währungspolitische Zusammenarbeit Weitere Informationen zur OeNB  Link Arbeitsblatt zur OeNB  Link Lösung zum Arbeitsblatt  Link (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

32 Kreditinstitute – Neue Entwicklungen
Nationale und internationale Zusammenschlüsse Privatisierung Electronic Banking Direktbanken Telefonisch Online Konkurrenz durch Nichtbanken Near-Banks (Bankennahe Finanzinstitute) Non-Banks (Finanzdienstleister) (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

33 Kreditinstitute – Anlagepyramide
Quelle: (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

34 Kreditinstitute – Erhebungsaufgabe
Informieren Sie sich bei drei verschiedenen KIs: Aktuelle Konditionen Aktuelle Produkte im Bereich Sparen Festgeld Kündigungsgeld Vergleichen Sie die angebotenen Zinssätze und berücksichtigen Sie die Bindungsdauer Stellen Sie Ihre Auswertung auf einer A4-Seite mit grafischer Unterstützung (Diagramm) dar (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

35 Kreditinstitute – Erhebungsaufgabe
Informieren Sie sich über die derzeitigen Möglichkeiten der staatlichen Förderung bezüglich Sparformen Informieren Sie sich über die Vorgehensweise bei der Eröffnung eines Sparbuches Legitimation Einzahl- bzw. Abhebmöglichkeiten (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

36 Kreditinstitute – Aktualisierung
Nehmen Sie zur folgenden Abbildung Stellung Sammeln Sie drei aktuelle Zeitungsartikel (Papier, online), die sich mit aktuellen Zinssätzen auseinandersetzen (Quelle angeben) (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt

37 Kreditinstitute – Ihr Wissen
Überprüfen Sie Ihr Wissen zum Thema „Kreditinstitute“ anhand von Fragenkatalog1 Fragenkatalog2 Lernkontrollen Lernkontrolle1 Lernkontrolle2 Kontrollfragen (ZIP) Problemstellungen (ZIP) Lösungen (ZIP) (1) Kreditinstitute /05 Mag. Elvira Mihalits-Hanbauer - BHAK Eisenstadt