Compliance und betriebswirtschaftliche Integrität sicherstellen

Präsentation zum Thema: "Compliance und betriebswirtschaftliche Integrität sicherstellen"—  Präsentation transkript:

1 Compliance und betriebswirtschaftliche Integrität sicherstellen
SRDT Zürich, Torsten Kessler

2 Agenda Ausgangssituation Typische Problemstellungen
Erfolgskritische Faktoren (EKF) Lösungsansätze Beispiel für einen Projektplan

3 Ausgangssituation Interne und Externe Anforderungen an DAtenintegrität

4 Ausgangssituation betriebswirtschaftliche Integrität
Die internen und externen Herausforderungen in der betriebswirtschaftlichen Integrität bestehen darin, dass die Abbildung der Daten-/Wertflüsse im ERP-System mit den physischen Warenflüssen in allen betrieblichen Logistikstufen übereinstimmen: Interne Herausforderungen: Betriebswirtschaftliche Unternehmenssteuerung anhand exakter und richtiger Entscheidungsdaten aus dem ERP-System Externe Herausforderungen: Einhaltung der Compliance-Anforderungen Erfüllung aller gegebenen und zukünftigen rechtlichen und finanziellen Berichtspflichten Aktueller Stand ERP-System: Veraltete bzw. nicht dem Stand der Entwicklung angepasste ERP-Systeme, die die Informationen nicht oder nur unzureichend zur Verfügung stellen (Gesamtprozess wie auch Teilprozesse) Aktuelle ERP-Systeme, die fehlerhaft konfiguriert sind oder Auswertungen, die nicht alle relevanten Daten enthalten bzw. fehlerhaft darstellen

5 Typische Problemstellungen
Medienbrüche, Heterogene Systemlandschaften, fehlende Integration

6 Typische Probleme Getrennte Systeme für Finanzen / Controlling und Warenwirtschaft  Projektbeispiel: Übernahme von Summenbuchungen aus der Warenwirtschaft ohne Rückverfolgbarkeit auf das Ereignis des einzelnen Geschäftsvorfalles Betriebswirtschaftliche Abgrenzungen sind uneinheitlich über die Geschäftsvorfälle umgesetzt Extrem heterogene Systemlandschaft mit zahlreichen Medienbrüchen auch in der Betriebs- und Finanzwirtschaft und damit verbundene manuelle Doppel-/Mehrfacherfassungen mit hohem Fehlerpotential Compliance-/Revisionsanforderungen können durch die Finanz-/Betriebswirtschaft nicht oder nur unvollständig erfüllt werden Es kann nicht sichergestellt werden, dass alle HGB-/IFRS/IAS und steuerliche Bewertungsanforderungen erfüllt werden Die Transparenz über die einzelnen Aufträge mit deren Status (der einzelnen Geschäftsvorfälle) ist nicht in der Form vorhanden, dass die Bestände mengen- und wertmässig über die komplette Supply Chain nachvollzogen werden können Unreflektierte Zahlen, die nicht oder nur unzureichend den Steuerungsanforderungen entsprechen Nicht konsistente Zahlen aufgrund von fehlender strukturierter Herleitung bei der Einrichtung

7 Erfolgskritische Faktoren (EKF)
Schliessen des GAPs zwischen Finanzen und Warenwirtschaft

8 Gap zwischen Retail- und WaWi-Prozessen und „Finanzwelt“ schliessen
Quelle: i2s Industrieprojekt / R. Jaquet

9 Erfolgskritisch ist die zentrale Vorgabe wesentlicher Sachverhalte
Die externen Regulatoren, Revisoren, Interne Wahrnehmung von einem Finanzperson kommt von rechts Das linke nimmt man nicht wahr wenn s funktioniert. Optimierungsthemen: Quelle: i2s Industrieprojekt / R. Jaquet

10 Lösungsansätze Durchgängige Integration durch feste Regeln und einheitliche Abbildung

11 Beispiel: durchgängige Integration der Warenwirtschaft und des Finanzwesens
Quelle: i2s Industrieprojekt / R. Jaquet

12 Wie sollte die «Buchungsmaschine» funktionieren
Quelle: i2s Industrieprojekt / R. Jaquet

13 fachliches Sollmodell im Retail
Quelle: i2s Industrieprojekt / R. Jaquet

14 Examplarischer Projektplan
Ein eindeutiger und klarer Projektplan stellt den Projekterfolg sicher

15 Exemplarischer Projektplan
Quelle: i2s Industrieprojekt / R. Jaquet

16 „Reorganisations- und IT-Projekte ohne Kopfweh?“
Torsten Kessler intelligent systems solutions (i2s) GmbH Badenerstr. 808 CH 8048 Zürich Switzerland Tel – Fax Internet: