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Branchenlösung Medien Kundeninformation.

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Präsentation zum Thema: "Branchenlösung Medien Kundeninformation."—  Präsentation transkript:

1 Branchenlösung Medien Kundeninformation

2 1 Inhalt 2 Branchenlösung Medien mit der Presse-Versorgung
Einsatzfelder der Branchenlösung

3 Branchenlösung Medien mit der Presse-Versorgung
1 1 Branchenlösung Medien mit der Presse-Versorgung © Allianz Lebensversicherungs-AG, August 2014

4 Branchenlösung Medien - Historie
Seit 1926: Redakteursversorgung über die Versorgungsanstalt der Reichsarbeitsgemein schaft der Deutschen Presse Gründungszweck: bAV für angestellte Redakteure an Tageszeitungen Besonderheit: erstes berufsständisches Vertragswerk auf tarifrechtlicher Basis Seit 1949: Gründung der Versorgungswerk der Presse GmbH (VdP) Seit 1974 auch für Zeitschriften-Redakteure Seit 2003 : MedienPlan Zunehmende Öffnung des VdP für weitere Berufe aus der Medienbranche außerhalb der Redaktionen. Aufnahme ins Versorgungswerk nur von „pressefähigen“ Mitarbeitern, alle anderen Mitarbeitern über Konsortialführer Allianz Leben versicherbar Ab 2015 : Branchenlösung Medien: Grundsätzlich Aufnahme aller Mitarbeiter eines pressefähigen Unternehmens in das VdP möglich Damit erstmals bAV-Versorgung für ganze Kollektive möglich Neu!

5 Einfaches Aufnahmeverfahren*
Branchenlösung Medien – Überblick Neu Erstklassige Tarife Einfaches Aufnahmeverfahren* Direktversicherung mit obligatorischem Berufsunfähigkeitsschutz Erstklassige Konditionen ab dem 1. Arbeitnehmer und dem tariflichen Mindestbeitrag Inhaberversorgung: Basis-Rente und ggf. Pensionszusagen Private Zusatzprodukte zu Firmenkonditionen Beitragsbefreiung bei Berufsunfähigkeit: ohne Risikoprüfung Berufsunfähigkeitsrente bis EUR Monatsrente: mit Dienstobliegenheits-erklärung des Arbeitgebers Hinterbliebenenabsicherung bis EUR Jahresrente: mit Dienstobliegenheits-erklärung des Arbeitgebers Klassik Perspektive Index Select Invest alpha-Balance * Beitragsbefreiung bei BU: obligatorisch und innerhalb von 12 Monaten nach Beitritt zur Branchenlösung bzw. Diensteintritt listenmäßig. Danach AG-DO. BU-Rente: Garantierente bis EUR/ Monat optional und bis 50 Jahre innerhalb von 12 Monaten nach Beitritt zur Branchenlösung bzw. Diensteintritt mit einer Arbeitgeber-DO einschließbar (BUZ, EBV, SBV). Danach Gesundheitserklärung. Hinterbliebenenvorsorge:  Garantierente bis EUR/Jahr bzw EUR Todesfallkapital optional mit Arbeitgeber-DO einschließbar. Danach Gesundheitserklärung. 5

6 Branchenlösung Medien - Vorteile auf einen Blick
Extra attraktiv: Günstige Kostenstruktur, hohe Überschussbeteiligung. Das eigene Sicherungsvermögen unter Nutzung der Kapital- und Anlageexperten von Marktführer Allianz steht seit Jahren für überdurchschnittliche Verzinsung. Großkundenkonditionen auch für kleine Unternehmen. Extra flexibel: Die Versorgung kann bei Arbeitgeberwechsel innerhalb der beteiligten Branchen unverändert mit den bestehenden Rechnungsgrundlagen fortgeführt werden. Private Fortführung nach Ausscheiden aus dem Betrieb möglich. Extra langfristig: Einmal Presse, immer Presse: es können weiterhin Presse-Verträge zu Sonderkonditionen abgeschlossen werden, auch bei Berufswechsel. Angehörige sind ebenfalls pressefähig (z.B. Kinder, Ehegatten, Lebensgefährten) und damit im privaten Bereich versicherbar. Extra sicher: Die versicherungstechnischen Risiken sind an ein Konsortium von Lebensversicherern (Allianz, Axa und HDI) ausgelagert. Dadurch greifen die Sicherungsmechanismen der Branche (gesetzlicher Sicherungsfonds und Protektor). Das eigene Sicherungsvermögen der Presse-Versorgung unterliegt der BaFin-Aufsicht. 1 Gesamtverzinsung in 2015 bis zu 4,6% 2 3 4

7 Einsatzfelder der Branchenlösung
2 1 Einsatzfelder der Branchenlösung

8 Hinweise für Vermittler – Folie vor Aushändigung an Kunde löschen
Hinweis zum Gebrauch dieses Foliensatzes Die Medienbranche ist extrem vielfältig, jede Teilbranche hat andere Schwerpunkt-Themen und Druckpunkte. Die Übersicht zeigt die unserer Erfahrung nach jeweils beherrschenden Themen – je nach Kunde kann der Foliensatz dann individuell zusammengestellt werden. Für zusätzliche Folien steht die bAV-Toolbox zur Verfügung. Branchenübersicht mit den wichtigsten Teilbranchen: Werbeagenturen Verlage Druckereien Buchhandel Rundfunk (privat) i.d.R. inhabergeführt Junge Mitarbeiter Befristete Verträge z.T. ältere Redakteure Austräger/Zusteller auf 450-EUR-Basis Geringes Verdienstniveau z.T. körperlich tätig VL im Tarifvertrag Viele Teilzeit- und 450-EUR-Kräfte Vorwiegend Frauen Sehr heterogene Belegschaften Öffentlich-rechtl. Rundfunk für MA attraktiver Inhaberversorgung Moderne Vorsorgekonzepte Fluktuation Abfindungen Minijob-Rente Modulare Unternehmens-konzepte Opting Out bAV statt VL Biometrie Zielgruppe Frauen

9 Inhaberversorgung „Darum sollten Sie Ihre Vorsorge lieber in die eigenen Hände nehmen.“ 1 Die Leistungen aus der Deutschen Rentenversicherung sind zu gering Sie bieten bestenfalls eine Grund-versorgung und reichen meist nicht aus, um den gewohnten Lebensstandard zu sichern. Das Einkommen und die Ansprüche steigen – die gesetzliche Absicherung bleibt niedrig. 2 Ein Unternehmensverkauf erlöst zu wenig Oftmals wird der objektive Verkaufswert des Betriebes überschätzt. Zur Sicherung der Altersbezüge genügt der Erlös meist nicht. 3 Ob privat oder staatlich gefördert: Die eigenständige Altersvorsorge passt sich genau Ihren Wünschen an Sie profitieren von diesen Vorteilen: Kapitalgedeckte Vorsorge mit garantierter Verzinsung und attraktiver Überschussbeteiligung Alternativ Wahl des Vorsorgekonzepts von sicherheitsbetont bis renditeorientiert Rentenbeginn flexibel wählbar (ab dem 62. Lebensjahr mit vorteilhafter Besteuerung) Hohe Flexibilität bei Beitragshöhe und Zuzahlungen Absicherung der tatsächlichen Berufsunfähigkeit möglich (kein Verweis auf andere Tätigkeiten) Neben Hinterbliebenenrente auch Kapitalzahlung bei Tod möglich Unternehmensverkauf mit 67 Jahren, Verkaufserlös € Beispiel: Jürgen L. (49), Inhaber Werbeagentur: Durchschnittliches Monatsnettoeinkommen 3.000 € Hochrechnung gesetzliche Rente zzgl. bisheriger privater Vorsorge mit 67 1.500 € Verrentung aus Unternehmensverkauf1 447 € Monatliche Versorgungslücke 1.053 € 1 Presse Sofortrente, Gesamtrente im 1. Jahr, Rentenbeginn , Einzel (U), Überschussrente. Die in diesen Werten enthaltene Überschussbeteiligung kann nicht garantiert werden. 9

10 Förderung vom Staat außerhalb der bAV
Inhaberversorgung Förderung vom Staat außerhalb der bAV Beitragszahlung Sie bestimmen die Höhe und den Zahlungstermin Ihrer Beiträge – von monatlich bis zum Einmalbeitrag! Steigende Absetzbarkeit der Beiträge als Sonderausgaben: 2015 sind Beiträge von max EUR im Jahr für Ledige (max EUR für Verheiratete) zu 80% steuermindernd als Sonderausgaben abzugsfähig. Bis 2025 steigt der abzugsfähige Anteil schrittweise auf 100%. Besteuerung der Renten: Bei Rentenbeginn 2015 gilt: 70% werden besteuert. Bei Rentenbeginn 2040 gilt: 100% werden besteuert. Beispiel Besteuerung der BasisRenten: Bei Rentenbeginn 2025 und EUR Rente werden 85% versteuert = 850 EUR. Bei einem Steuersatz von z.B. 25% fallen 212,50 EUR Einkommenssteuer an. + = Highlights Flexible Produktauswahl für jeden Anlegertyp (z.B. Perspektive, IndexSelect). Steigende steuerliche Förderung und anpassungsfähige Vorsorge. Laufende Beitragszahlungen, Einmalbeiträge und variable Zuzahlungen möglich. ‏Steuerbegünstigte Risikoabsicherung möglich. Hartz-IV-sicher. Zurück zur Übersicht

11 Für moderne Medienleute…
chancenreich sicherheitsorientiert Moderne Vorsorgekonzepte Für moderne Medienleute… Niedrige Zinsen gefährden Vorsorge, mit dem Angebot moderner Vorsorgekonzepte kann gegengesteuert werden – entscheiden Sie selbst: Mir sind Garantien ab Beginn wichtig. Neben der Garantie der eingezahlten Beiträge möchte ich eine garantierte Verzinsung. Einmal erreichte Verzinsungen werden gutgeschrieben und garantiert. (Lock-In) Mir sind Renditechancen wichtig. Ich erwarte aber gleichzeitig, dass zum Rentenbeginn mindestens meine eingezahlten Beiträge garantiert sind. Eine Garantie in Höhe der Beiträge vorausgesetzt, ... … ist mir zusätzlich ein möglichst gleichmäßig wachsendes Kapital wichtiger. Einmal erreichte Verzinsungen werden gutgeschrieben und garantiert. (Lock-In) ... akzeptiere ich für höhere Renditechancen auch Phasen ohne Gewinne. Einmal erreichte Gewinne... …werden gutgeschrieben und garantiert . (Lock-In-Effect) ... werden wieder investiert. Im Extremfall können sie, je nach Kapitalmarktlage aufgezehrt werden. Kein Lock-In) Klassik Klassik Perspektive Perspektive IndexSelect IndexSelect Invest alpha-Balance Zurück zur Übersicht

12 1 2 3 98 % 75 % bAV 88 % 75 % Fachkräftemangel: Ihre Reaktion
Mitarbeiterversorgung 1 Die Guten werden weniger Über 80 % der Betriebe haben Probleme, qualifizierte Mitarbeiter zu finden Im Jahr 2020 fehlen in Deutschland bis zu 4 Millionen Fachkräfte. Gute Mitarbeiter zu gewinnen und zu halten wird immer schwieriger – auch in der Medienbranche. Quelle: BdS BW, Konjunkturumfrage 2014 2 Fachkräftemangel kostet Zeit und Geld Der Unternehmenserfolg hängt in kleineren Betrieben oftmals von wenigen Mitarbeitern ab. Die Folgen bei deren Verlust können vielfältig sein: Produktionsausfälle oder verzögerte Aufträge können zu Reputationsverlust und Auftragsausfällen führen Know-how-Verlust durch ausgeschiedene Mitarbeiter „Umsonst“ investierte Ausbildungs- und Schulungskosten Zusätzliche Kosten für Neueinstellungen 3 Arbeitgeber bestätigen: Die bAV ist das richtige Mittel zur Mitarbeiterbindung und -gewinnung 98 % 75 % sehen Vorteile für die Personalakquise bieten ein Angebot zur Kombi-nation mit arbeitnehmerseitig finanzierter bAV an (z. B. aufgrund von Tarifverträgen) bAV 88 % 75 % nutzen die bAV zur Positionierung gegenüber den Arbeitnehmern als Arbeitgeber mit sozialer Kompetenz nutzen die bAV als Personalbindungs-instrument Quelle: bAV-Barometer 2007, Arbeitgeberbefragung

13 Mitarbeiter- gewinnung
Stark. Sicher. Seriös. Mitarbeiterversorgung 4 Die Branchenlösung Medien macht Ihr Unternehmen attraktiver Die betriebliche Altersvorsorge (bAV) ist heute bei größeren Unternehmen Standard und wird von qualifizierten Arbeitskräften auch erwartet. Mit der Branchenlösung Medien haben Sie ein wirkungsvolles Instrument, um Mitarbeiter zu binden und zu gewinnen. bAV Mitarbeiter- bindung Mitarbeiter- gewinnung 5 Branchenlösung Medien: für Inhaber und Arbeitnehmer vorteilhaft Vorteile Inhaber Vorteile Arbeitnehmer Steigerung der Attraktivität am Arbeitsmarkt und Motivation der Mitarbeiter Lohnnebenkostenersparnis bei minimalem Verwaltungsaufwand Keine bilanziellen Auswirkungen Erfüllung des Rechtsanspruchs auf Entgeltumwandlung und tarifvertraglicher Anforderungen Beiträge sind steuer- und sozialversicherungsfrei bis zu 4 % der BBG/DRV (§ 3. Nr. 63 EStG, Stand 2015: 242 EUR mtl.) Alters-, Berufsunfähigkeits- und Hinterbliebenenschutz möglich Portabilität gegeben und private Fortführung des Vertrags möglich Einmalige Kapitalzahlung, Rente oder Kombination möglich Vorsorge ist Hartz-IV-sicher 6 Sicher ist sicher – die Presse-Versorgung ist Deutschlands Nummer 1 in Sachen Medienvorsorge Maßgeschneiderte Branchenlösung für Medienleute Über 80-jährige Erfahrung für Zuverlässigkeit und langfristige Sicherheit Zurück zur Übersicht

14 + + + + Modulares Konzept für heterogene Mitarbeiterstrukturen
Modulare Unternehmenskonzepte Modulares Konzept für heterogene Mitarbeiterstrukturen Die einfache Lösung für alle Arbeitnehmergruppen – so könnte eine Lösung über die Branchenlösung Medien in Ihrem Unternehmen aussehen: Zielgruppe Finanzierung der Direktversicherung Abteilungsleiter Fachangestellte Angestellte Herausforderungen meistern Arbeitgeberfinanziert EU/ VL 20 % LNK + 3 % des Gehalts Kosten- druck EU/ VL Über- stunden 20 % LNK + 2 % des Gehalts Fachkräfte- mangel Rente mit 67? EU/ VL Über- stunden + 20 % LNK + 1 % des Gehalts Entgeltumwandlung (auch VL in bAV) EU= Entgeltumwandlung VL = Vermögenswirksame Leistungen in bAV LNK= Lohnnebenkosten Arbeitgeberbeiträge

15 Druckpunkte lösen durch bAV
Modulare Unternehmenskonzepte Druckpunkte lösen durch bAV Vorteile Arbeitgeber Vorteile Arbeitnehmer Arbeitgeberleistung Aufbau einer zusätzlichen Altersvorsorge Steuer- und Sozialversicherungsersparnis Früherer Renteneintritt möglich bAV mit Hilfe des Arbeitgebers ermöglicht Höhere Leistungen durch Sonderkonditionen Flexibler, lebensbezogene Gestaltung möglich (z. B. Fortführung bei Ausscheiden, Beitragsreduzierung bei Wechsel in Teilzeit, Elternzeit etc.) Gesetzlich unverfallbare Anwartschaften sind nicht verwertbar und somit Hartz-IV-sicher Mischfinanzierung Bindung/Findung von Fachkräften Geringere Fluktuation Beiträge sind Betriebsausgaben Geförderte Entgeltumwandlung Reine Entgeltumwandlung (auch VL in bAV) Je nach Zielsetzung hohe Teilnahmebereitschaft oder hohe Eigeninitiative bei den Arbeitnehmern Lohnnebenkostenersparnis Mitarbeiter können früher in den Ruhestand gehen Durch Entgeltumwandlung des Arbeitnehmers Durch Kombination mit oben dargestellten Lösungsansätzen Überstunden clever managen Reduktion der Kosten pro Arbeitsstunde (Lohnnebenkostensenkung) Höhere Produktivität und mehr Arbeitskapazitäten Fachkräfte- mangel Rente mit 67? Kosten- druck Zurück zur Übersicht

16 Kostenfaktor Fluktuation
Eines der drängendsten Probleme unserer Zeit: gute Mitarbeiter sind schwer zu finden und noch schwerer zu halten. Dies kostet nicht nur Zeit und Nerven sondern auch viel Geld!

17 Kostensenkung durch Betriebsrenten
Fluktuation Kostensenkung durch Betriebsrenten 100 EUR 75 EUR 40 EUR * * Annahme: Durch Einrichtung einer Betriebsrente wird die Fluktuation um 20% reduziert. 2 EUR EUR 2.400 EUR 3.000 EUR 4 EUR EUR 3.600 EUR 1.400 EUR 94 EUR EUR EUR 9.440 EUR EUR Mit Hilfe einer Betriebsrente können Mitarbeiter ans Unternehmen gebunden und damit Kosten gesenkt werden. So wird der Aufwand für die Betriebsrente sofort gegenfinanziert. Zurück zur Übersicht

18 Geldsegen mit Nebenwirkungen
Abfindungen Geldsegen mit Nebenwirkungen Bei Ausscheiden erhalten Mitarbeiter nach wie vor teils beträchtliche Abfindungen, besonders in großen Unternehmen. Für die Betroffenen vergrößert sich die Rentenlücke: Weder aus der Abfindung noch aus den entgangenen Gehaltszahlungen entsteht ein gesetzlicher Rentenanspruch! Jeder Arbeitnehmer muss die Abfindungszahlung zu seinem hohen persönlichen ESt-Satz versteuern (häufig Spitzensteuersatz)! Durchschnittliche Abfindungen in Deutschland (in Euro)1 25.000 20.000 15.000 10.000 5.000 Quelle: Institut der deutschen Wirtschaft Köln 22.000 22.000 15.000 12.500 12.000 6.400 Beschäftigte 1 Statista 2013

19 Weniger Verlust für Arbeitnehmer
Abfindungen Weniger Verlust für Arbeitnehmer So funktioniert’s: Die Abfindungszahlung fließt ganz oder teilweise in eine Direktversicherung. Dieser Beitrag wird pauschal mit nur 20 Prozent versteuert statt mit dem individuellen hohen (Spitzen-)Steuersatz (Vervielfältigungsregelung nach § 40b EStG). Voraussetzung ist das Bestehen einer Direktversicherung nach § 40b EStG oder eine entsprechende Versicherungszusage des Arbeitgebers vor dem * Die Berechnungssystematik Maximal pauschalierungsfähig pro Jahr: € Dauer des Dienstverhältnisses zwischen AG und AN (Kalenderjahre inkl. volles Eintritts- und Austrittsjahr) Bereits pauschal versteuerte Beiträge aus dem laufenden Jahr und den 6 Jahren zuvor Maximal pauschal zu versteuernder Beitrag im Rahmen der Vervielfältigungsregelung X = * Hierfür reicht z.B. die obligatorische Altersvorsorge laut Tarifvertrag der Redakteure in Zeitungs- und Zeitschriftenverlagen aus. Optimale Lösung für den AN mit langer Betriebszugehörigkeit und mittlerer Abfindungshöhe!

20 So rechnet sich der Vervielfältiger
Abfindungen So rechnet sich der Vervielfältiger Beispiel: Redakteur, 49 Jahre, ledig Bruttoeinkommen: Euro p. a. Bestehende Direktversicherung: Euro p. a. Betriebszugehörigkeit: 20 Jahre Abfindungsangebot: Euro Maximalbetrag €/Jahr x 20 Jahre Dienstverhältnis Pauschal versteuerte Beiträge: 7 Jahre à € – € bAV-Höchstbeitrag im Rahmen der Vervielfältigungsregelung Steuerersparnis durch bAV mit Vervielfältigungsregelung Abfindung mit bAV Abfindung ohne bAV Bruttoeinkommen + Abfindung – Vervielfältigerbetrag (bAV-Höchstbeitrag) Steuerpflichtig Steuerbelastung1 + 20 % Pauschalsteuer (zzgl. Solidaritätszuschlag) auf bAV-Höchstbeitrag 5.621 € Steuerbelastung gesamt Ersparnis 6.179 € 1 Anwendung der Fünftelungsregelung mit Solidaritätszuschlag, ohne Kirchensteuer. Berücksichtigung: im Jahr 2014 Arbeitnehmer-Pauschalbetrag Euro und Sonderausgaben-Pauschbetrag 36 Euro, Sonderausgaben-Höchstbetrag ca Euro. Zurück zur Übersicht

21 Opting out macht bAV zur Regel
Hintergrund: Entscheidungen werden oft aus verschiedensten Gründen erst spät getroffen. Mit Opting Out – Modellen wird die Entscheidung zeitlich vorgezogen. Erfahrung: Opting out beim Thema Organspende führt zu nahezu 100% bereitwilligen Spendern, in Ländern mit Opt-In-Verfahren liegt die Quote i.d.R. unter 20%. Auch im Nachhinein wird die Entscheidung nur in seltenen Fällen wieder revidiert. Die Grafik spiegelt Aussagen von Mitarbeitern wieder, deren Entgeltumwandlung automatisch per Opting Out für sie abgeschlossen wurde. Diese Effekte machen sich Opting Out – Systeme in der bAV zunutze.

22 Opting out macht bAV zur Regel
Unterstützt den frühzeitigen, kostengünstigen Aufbau der Altersvorsorge! So funktioniert es: Einfach Freiwillig Wirksam Die Entgeltumwandlung wird bei Neueinstellungen im Arbeitsvertrag, beim Arbeitnehmerbestand in einer Betriebsvereinbarung festgelegt.1 Alle Arbeitnehmer werden von der Presseversorgung versichert.1 Es besteht kein bAV-Zwang! Der Arbeitnehmer kann der Entgeltumwandlung innerhalb einer Frist von acht Wochen widersprechen (Opting out). Keine „überraschende Klausel“: Im Arbeitsvertrag ist die Entgeltumwandlung an zentraler Stelle im Text platziert. Alle neu eingestellten Mitarbeiter werden automatisch erreicht. Nicht-Handeln – auch aus Bequemlichkeit, Unentschlossenheit oder Desinteresse – bedeutet Teilnahme an der bAV. 1 Bei tariflichem Entgelt muss eine Tariföffnungsklausel vorhanden sein. Erfahrungen zeigen, dass Opting out zu deutlich höheren Beteiligungsquoten führt, besonders bei jüngeren Mitarbeitern. Zurück zur Übersicht

23 Arbeitskraft absichern
Biometrie Arbeitskraft absichern Ein klares Argument für die betriebliche BU-Vorsorge: Die gesetzliche Rente allein reicht nicht! Jeder 4. Arbeitnehmer in Deutschland wird berufsunfähig. Eine häufige Ursache: Rückenleiden. Das Alter spielt dabei keine Rolle. Ursachen für Berufsunfähigkeit Psyche Skelett Krebs Herz Unfall Sonstige Quelle: map-Report Nr Geringe staatliche Renten wegen Erwerbsminderung1 Bei voller Erwerbsminderung Bei teilweiser Erwerbsminderung Keine Erwerbsminderung Erwerbsfähigkeit unter 3 Stunden täglich Erwerbsfähigkeit 3 bis unter 6 Stunden täglich Erwerbsfähigkeit 6 Stunden und mehr täglich Ca. 29 % des letzten Bruttoeinkommens Ca. 15 % des letzten Bruttoeinkommens Keine Erwerbs- minderungsrente Die gesetzliche Vorsorge bietet nur eine Grundabsicherung – wirksamer privater Schutz lässt sich einfach und staatlich gefördert in die MedienVorsorge integrieren. 1 Berechnung anhand DRV-Faustzahlen zur Ermittlung der DRV-Rentenanwartschaft.

24 Lückenloser Schutz in allen Lebensphasen
Biometrie Lückenloser Schutz in allen Lebensphasen Egal, was die Zukunft bringt – die Presseversorgung hilft Ihnen, in jeder Lebensphase frei von finanziellen Sorgen das Leben zu genießen. Arbeitseinkommen Presse BU-Rente Presse bAV-Rente BU 67 Jahre Arbeitgeber sichert Altersvorsorge BU-Rente – sichert das Einkommen bis zum Rentenbeginn Baustein „B“ – sichert die Altersvorsorge in der Rentenphase ab Entspannt die bAV genießen Arbeitgeber sichert Altersvorsorge Entspannt die bAV genießen Aufbauphase BU-Fall Rentenphase Betriebliche Altersversorgung mit Berufsunfähigkeits-Rente bei der Presse-Versorgung. Für zuverlässige, lückenlose Einkommenssicherung.

25 BU ohne Gesundheitsprüfung
Biometrie BU ohne Gesundheitsprüfung Arbeitgeber- oder Arbeitnehmereigen-Dienstobliegenheitserklärung statt umfassender Gesundheitserklärung Details: Beitragsbefreiung bei BU ohne Gesundheitsprüfung (listenmäßige Aufnahme) Anmeldezeitraum: innerhalb von 12 Monaten ab Vertragsschluss, spätere Neuzugänge innerhalb von 12 Monaten nach Diensteintritt/Ende der Probezeit BU-Rente mit Dienstobliegenheitserklärung Maximal garantierte BU-Rente: EUR im Monat Maximales Eintrittsalter: 50 Jahre Hinterbliebenen-Rente mit Dienstobliegenheits-erklärung Maximal garantierte Hinterbliebenen-Leistung: Rente: EUR im Jahr, Todesfallkaptial EUR Vereinfachtes Aufnahmeverfahren Bedingungen gelten für Gruppenverträgen gegen Entgeltumwandlung in der Direktversicherung mit zusätzlicher Versicherung von BUZ-Rente, EBV oder SBV. Bei Personen, bei denen ein Antrag auf Abschluss einer Versicherung bei der Allianz aus Gesundheitsgründen abgelehnt oder nicht zu normalen Bedingungen angenommen wurde, kann eine weitergehende Risikoprüfung erforderlich werden. Nach Ablauf der o. a. Fristen bzw. bei Nichterfüllen der Voraussetzungen kommt die sonst übliche Risikoprüfung zur Anwendung. Ein zweiter Durchlauf des vereinfachten Aufnahmeverfahrens in einer Firma kann auf Anfrage vereinbart werden. Die Entscheidung trifft die zuständige Fachberatung Leben Firmen. Zurück zur Übersicht

26 bAV statt VL - Grundlagen
Die vermögenswirksame Leistung ist eine vertraglich vereinbarte Geldleistung des Arbeitgebers auf ein Anlagekonto des Arbeitnehmers. Vermögenswirksame Leistungen sind Bestandteil des Lohns/Gehalts und damit grundsätzlich steuer- und sozialversicherungspflichtig. Klassische VL (Bausparen, Fondssparen, Banksparen etc.) belasten den Arbeitnehmer mit Steuern und Sozialabgaben – den Arbeitgeber mit Lohnnebenkosten. Folgende Medienbranchen haben VL im Tarifvertrag verankert: Druckindustrie: 26,59 EUR Buch- und Zeitschriftenverlage: 26,59 EUR Zeitungsverlage: 26,59 EUR VL – klassische Anlage Jetzt an dieser Schwachstelle anpacken: bAV statt VL! Umwandlung der VL-Beiträge in eine Beitragszahlung zur bAV Der Arbeitnehmer kann den Beitrag zusätzlich durch Entgeltumwandlung aufstocken 27 € VL-Bruttobeitrag 9 € = Steuer1 Kürzung des Nettogehalts um 15 € 6 € = SV-Beitrag1 1 Vereinfachte Annahme: 30 Prozent Steuer und 20 Prozent SV

27 Mit einer bAV geht nichts verloren
bAV statt VL Mit einer bAV geht nichts verloren Werden VL-Zahlungen für eine bAV verwendet, so wird der volle VL-Bruttobeitrag bei höherem Nettoeinkommen angelegt. bAV statt VL 27 € VL-Bruttobeitrag Der volle VL-Beitrag fließt in die bAV Erhöhung des Nettogehalts um 15 € + 9 € = Steuerersparnis1 + 6 € = SV-Ersparnis1 Der Arbeitgeber spart Sozialabgaben, die er über einen „kostenneutralen“ Zuschuss an den Arbeitnehmer weitergeben kann. 1 Vereinfachte Annahme: 30 Prozent Steuer und 20 Prozent SV

28 Gleiches Nettogehalt – zusätzliche Vorsorge
bAV statt VL Gleiches Nettogehalt – zusätzliche Vorsorge Beispiel: Frau, 35 Jahre, brutto Euro Gehaltsabrechnung „Klassische“ Anlage bAV statt VL (AVWL) Bruttogehalt 2.500 € VL klassisch [bAV statt VL] Entgeltumwandlung 27 € [27 €] – 26 € Abgabenpflichtiges Gehalt – Steuern1 – Sozialversicherung1 2.527 € – 379 € – 516 € 2.474 € – 364 € – 505 € Nettogehalt – VL-Sparbeitrag 1.632 € – 27 € 1.605 € Nettoauszahlung Betriebsrente bAV statt VL Entgeltumwandlung Gesamtbeitrag 27 € 26 € 53 € Gleiches Nettogehalt 1 Steuerklasse I inkl. Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer i. H. von 9 Prozent sowie Sozialabgaben in 2014 ca. 20%: GKV 8,2 %, GPV 1,275 %, DRV 9,45 %, AV 1,5 %. Vorteil: 53 Euro für die Altersversorgung bei gleichem Nettoaufwand! Zurück zur Übersicht

29 angestellt in Gleitzone
Minijob-Rente So funktioniert´s Ziel: Der Arbeitgeber kann die Arbeitszeiten seines 450-Euro-Jobbers ausweiten, ohne einen weiteren 450-Euro-Jobber einzustellen und senkt gleichzeitig seine Lohnnebenkosten. Der 450-Euro-Jobber kann weiterhin steuer- und sozialversicherungsfrei 450 € einnehmen*. Verbesserung der Altersvorsorge, finanziert durch Mehrarbeit oder Gehaltserhöhung Durch Entgeltumwandlung kann ein geringfügig entlohntes Beschäftigungsverhältnis herbeigeführt werden. Die Altersvorsorgevermögen ist in der Ansparphase Hartz IV - geschützt. * Sofern Antrag auf Befreiung der Versicherungspflicht bei der deutschen Rentenversicherung gestellt wurde. ohne bAV angestellt in Gleitzone mit bAV bleibt 450-Euro-Jobber Brutto ( € extra) 600,00 € Beitrag in bAV 0,00 € 150,00 €* (max. 4 % der BBG in 2015= 242,00 €) Netto bei Lohnsteuerklasse V*** 442,55 € 450,00 € Leistung aus bAV mit 67 Gesamtkapital ,57 € Gesamtrente 583,26 €** * Die Entgeltumwandlung führt zu einer reduzierten Bemessungsgrundlage. ** Tarif: RSKU2(G) / RL3T; AN 35 (Geb.dat.: ); Beg. 2015; EA 67; ZW monatlich; Todesfallleistung ab Rentenbeginn: max.; BZM; Überschussverwendung Aufschubdauer: Kapitalbonus, Rentenbezug: Überschussrente; die enthaltene Beteiligung an den Überschüssen kann nicht garantiert werden. *** Steuer: Ledig; kinderlos; Kirchensteuer 8 %. Sozialversicherung: In 2015: GKV: 8,2 inkl. Berücksichtigung eines Zusatzbeitrags von 0,9 %; GPV: 1,425% inkl. Zuschlag für Kinderlose; DRV: 9,35 %; AV: 1,5%. Es wurde die Gleitzonenberechnung angewendet.

30 Vorteile des Arbeitgebers
Minijob-Rente Vorteile des Arbeitgebers Steigerung der Mitarbeiterbindung. Der Beitrag in die Direktversicherung ist unter gewissen Voraussetzungen steuer- und sozialversicherungsfrei für den Arbeitgeber. Die Senkung der Lohnnebenkosten durch Entgeltumwandlung ist abh. vom jew. Arbeitgeberanteil. Der bereits eingearbeitete geringfügig entlohnte Beschäftigte kann länger arbeiten. Es muss keine weitere Person angestellt werden. Entgeltumwandlung: Arbeitgeberersparnis im gewerblichen Bereich*: In Höhe von maximal 4 %* der BBG/DRV West pauschal ca. 31 % 200,00 € pro Monat 62,00 € pro Monat * 242 € in 2015 * = 31,09 % bzw. 30,39 % = KV 13 % + RV 15 % + Lohnsteuerpauschale 2 % (Umlage für Lohnfortzahlung bei Krankheit 0,7 %; nur bei Firmen unter 30 Mitarbeitern) + Umlage für Lohnfortzahlung bei Mutterschaft 0,24 % + Insolvenzgeldumlage 0,15 % Die Senkung der Lohnnebenkosten durch die Entgeltumwandlung ist abhängig vom jeweiligen Arbeitgeberanteil und beträgt maximal 31,09 % auf die Mehrarbeitsstunden. Der Arbeitgeber müsste alternativ einen weiteren „450-Euro-Jobber“ einstellen. Zurück zur Übersicht

31 Zielgruppe Frauen Besonderheiten Weibliche Erwerbsbiografien sind oft unterbrochen durch Phasen von Familienarbeit und Kindererziehung: Lebensbegleitende, flexible bAV-Konzepte sind wichtig – betonen Sie die ausgezeichnete Flexibilität der Presse-Produkte! Das Bewusstsein für berufliche Altersvorsorge ist oft schwach ausgeprägt: Hohe Quote bei Teilzeit- und geringfügiger Beschäftigung – Nutzen einer bAV wird nicht gesehen („lohnt sich für mich doch nicht“). Viele Frauen überlassen das Thema lieber ganz ihrem Partner – sprechen Sie diese Zielgruppe aktiv darauf an! Frauen wollen meist sichere Lösungen mit einem guten „Bauchgefühl“. Ihr Lösungsansatz: Vorsorge der vertrauenswürdigen Gemeinschaft Presseversorgung. Frauen bevorzugen eher die sichere Variante – Perspektive oder IndexSelect ist Ihr Angebot für diese Zielgruppe! Zurück zur Übersicht


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