Betriebliche Altersversorgung (bAV) mit nachhaltig gutem Gefühl

Präsentation zum Thema: "Betriebliche Altersversorgung (bAV) mit nachhaltig gutem Gefühl"—  Präsentation transkript:

1 Betriebliche Altersversorgung (bAV) mit nachhaltig gutem Gefühl
Präsentation für Arbeitnehmer Platz für Logo Unternehmen Betriebliche Altersversorgung (bAV) mit nachhaltig gutem Gefühl Information zur betrieblichen Altersversorgung Platz für Logo Vermittler Stand:

2 Information zur betrieblichen Altersversorgung (bAV)
Warum überhaupt bAV? Recht auf Entgeltumwandlung Die drei Stufen der Förderung Schutz im Fall von Arbeitslosigkeit und Insolvenz So funktioniert die Direktversicherung Die Stuttgarter – Partner für Ihre bAV und die GrüneRente

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4 Eigene Altersversorgung: Als Rentner gut leben können
1. Warum überhaupt bAV? Eigene Altersversorgung: Als Rentner gut leben können Von der gesetzlichen Rente können Sie vielleicht schon bald nicht mehr leben. Rechnen Sie damit, dass Ihre staatliche Rente im Alter nicht zum Leben reicht. Mit eigener Altersversorgung schließen Sie die Lücke zwischen späterer gesetzlicher Rente und Ihrem tatsächlichen Bedarf. Nettoeinkommen bAV gesetzliche Nettorente monatlich 734,- € Durchschnittsrente in Deutschland Erwerbsphase Rentenphase *Quelle: Statistik der Deutschen Rentenversicherung – Rentenbestand am Die betriebliche Altersversorgung bietet Ihnen als Arbeitnehmer eine besonders gute Möglichkeit, frühzeitig etwas gegen die drohende Altersarmut zu unternehmen.

5 1. Warum überhaupt bAV? Der demographische Wandel macht soziale Verantwortung Ihres Arbeitgebers notwendig Quelle:

6 Ihr Arbeitgeber nutzt die betriebliche Altersversorung
1. Warum überhaupt bAV? Ihr Arbeitgeber nutzt die betriebliche Altersversorung Wie kann ein Arbeitgeber soziale Verantwortung sichtbar und effizient übernehmen? Betriebliche Altersversorgung Antwort: Zusätzliche Versorgung im Rentenalter Vorteil für Arbeitgeber:

7 Information zur betrieblichen Altersversorgung (bAV)
Warum überhaupt bAV? Recht auf Entgeltumwandlung Die drei Stufen der Förderung Schutz im Fall von Arbeitslosigkeit und Insolvenz So funktioniert die Direktversicherung Die Stuttgarter – Partner für Ihre bAV und die GrüneRente

8 Betriebliche Altersversorgung: Ihr gutes Recht auf wirklich gutes Geld
2. Recht auf Entgeltumwandlung Betriebliche Altersversorgung: Ihr gutes Recht auf wirklich gutes Geld Ihr Anspruch auf betriebliche Altersversorgung ist gesetzlich fest verankert. Gemäß Betriebsrentengesetz hat jeder rentenversicherungspflichtige Arbeitnehmer Anspruch auf Entgeltumwandlung. Sie verzichten auf einen Teil Ihres Entgelts zugunsten einer betrieblichen Altersversorgung. „Vater Staat“ fördert dies. Das Betriebsrentengesetz ermöglicht es Ihnen, im Rahmen der betrieblichen Altersversorgung staatlich gefördert für Ihren Lebensabend vorzusorgen.

9 Information zur betrieblichen Altersversorgung (bAV)
Warum überhaupt bAV? Recht auf Entgeltumwandlung Die drei Stufen der Förderung Schutz im Fall von Arbeitslosigkeit und Insolvenz So funktioniert die Direktversicherung Die Stuttgarter – Partner für Ihre bAV und die GrüneRente

10 3x Förderung von Arbeitgeber und Staat
3. Die drei Stufen der Förderung 3x Förderung von Arbeitgeber und Staat Arbeitnehmer Müller verzichtet auf 53,86 Euro Nettogehalt und bringt seine vermögenswirksamen Leistungen (VWL) in die betriebliche Altersversorgung ein. 100,00 € Brutto 270,87 € mtl. Rente* Berechnungsgrundlage Steuerkl. 1, Bruttoeinkommen Euro, 480 Euro VWL, Steuer- und Sozialversicherungswerte 2015 GKV 14,6 % (+0,9 %), keine Kinder, keine Kirchensteuer * Tarif 38, Eintrittsalter 30 Jahre, Rentenbeginn 67 Jahre, dynamische Rente, 5 Jahre Rentengarantiezeit. Die in der Gesamtrente berücksichtigten Überschussanteile sind nicht garantiert und werden von Jahr zu Jahr neu ermittelt. Insofern kann die Leistung geringer aber auch höher ausfallen. Die Überschusssätze hängen von der Verzinsung der Kapitalanlagen, der Entwicklung der Sterblichkeit sowie der Kosten ab. Steuer- und Sozialversicherungsfreiheit der Beiträge ggf. bis 4 % der BBG (2015: € p.a.). Leistungen aus geförderten Beiträgen und Zuzahlungen sind nach § 22 Nr. 5 EStG in vollem Umfang einkommensteuerpflichtig. Leistungsempfänger, die Mitglieder in einer gesetzlichen Krankenkasse sind, haben für sämtliche Kapital- und Rentenleistungen aus der bAV den vollen allgemeinen Beitragssatz ihrer Krankenkasse allein zu zahlen. 74,85 € VWL-Umwidmung 202,74 € mtl. Rente* 33,79 € AG-Zuschuss 91,53 € mtl. Rente* 208,64 € Beitrag 565,14 € mtl. Rente*

11 1. Förderung Sie sparen reichlich Steuern und Sozialabgaben
3. Die drei Stufen der Förderung 1. Förderung Sie sparen reichlich Steuern und Sozialabgaben Extra viel betriebliche Versorgung für extra wenig Netto. Ohne bAV Mit bAV Bruttomonatsgehalt 2.540,00 € Entgeltumwandlung Direktversicherung – 100,00 € Steuer- und SV-pflichtiges Einkommen 2.440,00 € Steuern und Sozialabgaben 872,33 € 825,84 € Nettomonatsgehalt 1.667,66 € 1.614,16 € Gesamtbeitrag bAV Auszahlungsbetrag 1.514,16 € Differenz zum Nettoeinkommen 0,00 € 53,51 € Auszug aus der nachfolgenden Gehaltsabrechnung / Stuttgarter Tarifsoftware (s. nächste Seite) Berechnungsgrundlage: Steuerklasse 1, keine Kinder, keine Kirchensteuer, KV-Zusatzbeitrag 0,9% Ihre Altersversorgung: 100,00 € Ihre Ersparnis: 46,49 € Ihr Aufwand: 53,51 € Steuer- und Sozialversicherungsfreiheit der Beiträge ggf. bis 4 % der BBG (2015: € p.a.). Leistungen aus geförderten Beiträgen und Zuzahlungen sind nach § 22 Nr. 5 EStG in vollem Umfang einkommensteuerpflichtig. Leistungsempfänger, die Mitglieder in einer gesetzlichen Krankenkasse sind, haben für sämtliche Kapital- und Rentenleistungen aus der bAV den vollen allgemeinen Beitragssatz ihrer Krankenkasse allein zu zahlen. Dank staatlicher Förderung ist Ihr Versorgungsbetrag deutlich höher als der Betrag, auf den Sie verzichten.

12 3. Die drei Stufen der Förderung
Auszug Gehaltsabrechnung aus Stuttgarter Tarifsoftware, Stand: 2014

13 2. Förderung Die bAV ist vermögenswirksamer als VWL
3. Die drei Stufen der Förderung 2. Förderung Die bAV ist vermögenswirksamer als VWL Wer vermögenswirksame Leistungen bezieht, sollte umdenken und profitieren. Arbeitszeit VWL bAV Monatliches Gesamt-Brutto 2.540,00 € Steuerpflichtiges Brutto 2.465,16 € Steuern gesamt 352,27 € 332,75 € Sozialversicherung gesamt 520,06 € 504,74 € Netto-Verdienst 1.667,66 € 1.702,51 € Gesamtbeitrag VWL 40,00 € – Gesamtbeitrag bAV 74,85 € Auszahlungsbetrag 1.627,66 € Auszug aus der nachfolgenden Gehaltsabrechnung / Stuttgarter Tarifsoftware (s. nächste Seite) Berechnungsgrundlage: Steuerklasse 1, keine Kinder, keine Kirchensteuer, KV-Zusatzbeitrag 0,9% Steuer- und Sozialversicherungsfreiheit der Beiträge ggf. bis 4 % der BBG (2015: € p.a.). Leistungen aus geförderten Beiträgen und Zuzahlungen sind nach § 22 Nr. 5 EStG in vollem Umfang einkommensteuerpflichtig. Leistungsempfänger, die Mitglieder in einer gesetzlichen Krankenkasse sind, haben für sämtliche Kapital- und Rentenleistungen aus der bAV den vollen allgemeinen Beitragssatz ihrer Krankenkasse allein zu zahlen. Aus Ersparnis Sozialversicherung (SV) und Steuern zzgl. VWL-Verzicht Aufgrund der bevorzugten Behandlung von bAV-Beiträgen können Sie als Arbeitnehmer mehr aus vermögenswirksamen Leistungen herausholen.

14 3. Die drei Stufen der Förderung
Auszug Gehaltsabrechnung aus Stuttgarter Tarifsoftware, Stand: 2014

15 3. Förderung Ihr Arbeitgeber legt noch was obendrauf
3. Die drei Stufen der Förderung 3. Förderung Ihr Arbeitgeber legt noch was obendrauf Ihr Betrieb unterstützt Sie und Ihre bAV mit einem monatlichen Zuschuss. Arbeitgeber- zuschuss 33,79 € 91,53 € Rente * 473,61 € Rente * Ihr Eigenanteil 53,86 € Ihr Arbeitgeber gibt Ihnen 33,79 Euro Zuschuss, wenn Sie auf mindestens 53,86 Euro Entgelt verzichten. Durch dieses „Geschenk“ des Arbeitgebers wird die betriebliche Altersversorgung unschlagbar gut. Auszug aus der nachfolgenden Gehaltsabrechnung / Stuttgarter Tarifsoftware (s. nächste Seite) Berechnungsgrundlage: Steuerklasse 1, keine Kinder, keine Kirchensteuer, KV-Zusatzbeitrag 0,9% * Tarif 38, Eintrittsalter 30 Jahre, Rentenbeginn 67 Jahre, dynamische Rente, 5 Jahre Rentengarantiezeit. Die in der Gesamtrente berücksichtigten Überschussanteile sind nicht garantiert und werden von Jahr zu Jahr neu ermittelt. Insofern kann die Leistung geringer aber auch höher ausfallen. Die Überschusssätze hängen von der Verzinsung der Kapitalanlagen, der Entwicklung der Sterblichkeit sowie der Kosten ab. Steuer- und Sozialversicherungsfreiheit der Beiträge ggf. bis 4 % der BBG (2015: € p.a.). Leistungen aus geförderten Beiträgen und Zuzahlungen sind nach § 22 Nr. 5 EStG in vollem Umfang einkommensteuerpflichtig. Leistungsempfänger, die Mitglieder in einer gesetzlichen Krankenkasse sind, haben für sämtliche Kapital- und Rentenleistungen aus der bAV den vollen allgemeinen Beitragssatz ihrer Krankenkasse allein zu zahlen. Mit dem Arbeitgeberzuschuss beschenkt Ihr Chef Sie Monat für Monat – ohne Verpflichtungen und ohne zusätzliche Kosten für Sie.

16 3. Die drei Stufen der Förderung
Auszug Gehaltsabrechnung aus Stuttgarter Tarifsoftware, Stand: 2014

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18 Sparbeschleuniger Zinseszins: Über die Zeit kommt richtig was zusammen
3. Die drei Stufen der Förderung Sparbeschleuniger Zinseszins: Über die Zeit kommt richtig was zusammen Je länger die Ansparphase, umso stärker ist die Wirkung des Zinseszinseffektes. Voraussichtliche gesamte Rente*: 250,00 € /Monat Berechnungsgrundlage: Tarif: Klassische Direktversicherung Tarif 38, Eintrittsalter 30, Endalter 67, Rentengarantiezeit 5 Jahre, Überschussverwendung in der Aufschubzeit: Termfix-Bonus, Überschussverwendung in der Rentenphase: dynamische Rente. *Die in der Gesamtrente berücksichtigten Überschussanteile sind nicht garantiert und werden von Jahr zu Jahr neu ermittelt. Insofern kann die Leistung geringer aber auch höher ausfallen. Die Überschusssätze hängen von der Verzinsung der Kapitalanlagen, der Entwicklung der Sterblichkeit sowie der Kosten ab. Eintrittsalter: 20 Eintrittsalter: 25 Eintrittsalter: 30 Eintrittsalter: 40 Eintrittsalter: 50 Für 250 Euro gesamte Rente reicht mit 20 Jahren ein Beitrag von ca. 60 Euro, mit 40 Jahren müssen schon ca. 152 Euro investiert werden.

19 Information zur betrieblichen Altersversorgung (bAV)
Warum überhaupt bAV? Recht auf Entgeltumwandlung Die drei Stufen der Förderung Schutz im Fall von Arbeitslosigkeit und Insolvenz So funktioniert die Direktversicherung Die Stuttgarter – Partner für Ihre bAV und die GrüneRente

20 Ihre bAV ist durch das Gesetz geschützt
4. Schutz im Fall von Arbeitslosigkeit und Insolvenz Ihre bAV ist durch das Gesetz geschützt Ihre Direktversicherung ist durch das Betriebsrentengesetz (BetrAVG) geschützt. Altersleistungen dürfen ab Vollendung des 62. Lebensjahres in Anspruch genommen werden. Keine Verwendung der betrieblichen Altersversorgung für andere Zwecke (Abtretung, Pfändung, Beleihung…). Keine Verwertung der durch den Arbeitgeber angesparten Altersversorgung im Hartz-IV-Fall. Die Direktversicherung durch Entgeltverzicht „gehört“ Ihnen (sofortige Unverfallbarkeit). Bei Arbeitgeberwechsel ist die Übertragung auf einen neuen Arbeitgeber (Übernahme des Übertragungswertes) gesetzlich geregelt. Mehr erfahren Sie im Einzelgespräch zu Ihrer bAV.

21 Die Direktversicherung ergänzt die gesetzliche Rente
4. Schutz im Fall von Arbeitslosigkeit und Insolvenz Die Direktversicherung ergänzt die gesetzliche Rente Von der gesetzlichen Rente müssen Sie gegebenenfalls Steuern und Sozialabgaben zahlen. Dies gilt grundsätzlich auch für die Direktversicherung*. Gesetzliche Rente und Direktversicherung ermöglichen zusammen einen guten Lebensstandard. * Leistungen aus geförderten Beiträgen und Zuzahlungen sind nach § 22 Nr. 5 EStG in vollem Umfang einkommensteuerpflichtig. Leistungsempfänger, die Mitglieder in einer gesetzlichen Krankenkasse sind, haben für sämtliche Kapital- und Rentenleistungen aus der bAV den vollen allgemeinen Beitragssatz ihrer Krankenkasse allein zu zahlen.

22 Hinweise zur Entgeltumwandlung
4. Schutz im Fall von Arbeitslosigkeit und Insolvenz Hinweise zur Entgeltumwandlung In der Ansparphase erhöht die Sozialversicherungsersparnis Ihren Versorgungsbetrag. Dadurch kann eine Minderung der Sozialversicherungsansprüche eintreten, soweit durch die Entgeltumwandlung das sozialversicherungspflichtige Arbeitseinkommen reduziert wird. Dies betrifft z. B. Krankentagegeld, gesetzliche Rente, Arbeitslosengeld. Durch Entgeltumwandlung kann die Versicherungspflichtgrenze in der Gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) unterschritten werden. Hierdurch kann eine erneute Versicherungspflicht in der GKV ausgelöst werden.

23 Sichere Versorgung: Auch in Krisenzeiten ist Ihre bAV sicher
4. Schutz im Fall von Arbeitslosigkeit und Insolvenz Sichere Versorgung: Auch in Krisenzeiten ist Ihre bAV sicher Insolvenz des Arbeitgebers: Sie haben von Anfang an unwiderrufliche Ansprüche. Insolvenz des Versicherers: Sicherung Ihres Vertrages ggf. durch den gesetzlichen Sicherungsfonds Protektor. Tod: Die Todesfallleistung steht den versorgungsberechtigten Hinterbliebenen zu. Dies sind die/der Witwe/Witwer, mit dem die versorgungsberechtigte Person zum Zeitpunkt ihres Todes verheiratet war oder Lebenspartnerin/Lebenspartner, mit dem die versorgungsberechtigte Person zum Zeitpunkt ihres Todes in einer eingetragenen Lebenspartnerschaft nach dem Lebenspartnerschaftsgesetz (LPartG) lebte oder Kinder im Sinne des § 32 Absatz 1 bis 3, 4 Satz 1 Nr. 1 bis 3 und Absatz 5 Einkommenssteuergesetz (EStG) der versorgungsberechtigten Person und diesen in der betrieblichen Altersversorgung steuerrechtlich Gleichgestellte oder Lebensgefährtin/ Lebensgefährte der versorgungsberechtigten Person wenn diese vor dem Todesfall fristgerecht benannt wurden und gemeinsame Haushaltsführung zum Zeitpunkt des Todesfalls bestanden hat.

24 Information zur betrieblichen Altersversorgung (bAV)
Warum überhaupt bAV? Recht auf Entgeltumwandlung Die drei Stufen der Förderung Schutz im Fall von Arbeitslosigkeit und Insolvenz So funktioniert die Direktversicherung Die Stuttgarter – Partner für Ihre bAV und die GrüneRente

25 Versorgungskonzept: Ihr Arbeitgeber hat sich DIREKT entschieden
5. So funktioniert die Direktversicherung Versorgungskonzept: Ihr Arbeitgeber hat sich DIREKT entschieden Ihre betriebliche Altersversorgung erfolgt auf dem Weg der Direktversicherung. Versorgungsversprechen Betriebstreue (z.Zt. 5 Jahre, Alter 25) und / oder Entgeltumwandlung Beiträge Versicherungs- leistung Versorgungsträger: z. B. ein Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit (VVaG) In der Direktversicherung erfolgt die betriebliche Altersversorgung für Sie ganz bequem, denn Ihr Arbeitgeber kümmert sich um die gesamte Abwicklung.

26 Information zur betrieblichen Altersversorgung (bAV)
Warum überhaupt bAV? Recht auf Entgeltumwandlung Die drei Stufen der Förderung Schutz im Fall von Arbeitslosigkeit und Insolvenz So funktioniert die Direktversicherung Die Stuttgarter – Partner für Ihre bAV und die GrüneRente

27 Die Stuttgarter: Hierauf können Sie sich in Zukunft verlassen
6. Die Stuttgarter – Partner für Ihre bAV und die GrüneRente Die Stuttgarter: Hierauf können Sie sich in Zukunft verlassen Ihr Arbeitgeber hat sich für einen leistungsstarken bAV-Versicherer entschieden. Leistung „Made in Germany“: Die Stuttgarter ist traditionell, solide und finanzstark. Als Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit ist Die Stuttgarter ihren Kunden verpflichtet. Die Stuttgarter setzt sich seit über 100 Jahren für die Interessen ihrer Kunden ein: leistungsstark und vertrauenswürdig.

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29 Das nachhaltige bAV-Konzept Ihres Arbeitgebers
6. Die Stuttgarter – Partner für Ihre bAV und die GrüneRente Das nachhaltige bAV-Konzept Ihres Arbeitgebers

30 6. Die Stuttgarter – Partner für Ihre bAV und die GrüneRente
GrüneRente – klassische Tarife zur Altersversorgung mit garantierter Verzinsung und einem hohen Maß an Sicherheit Unverbindliche Systemgrafik Im Rahmen der GrüneRente sichert Die Stuttgarter ihren Kunden zu, mindestens in Höhe des Sparanteils der GrüneRente in nachhaltige Kapitalanlagen zu investieren.

31 Nachhaltige Investments vor 2013 Beispiele
6. Die Stuttgarter – Partner für Ihre bAV und die GrüneRente Nachhaltige Investments vor 2013 Beispiele Photovoltaik-Anlage in Relzow Pflegeheim und Rehazentrum in Passau Biogasanlage in Hohenlockstedt

32 Die GrüneRente auch als fondsgebundene Direktversicherung
6. Die Stuttgarter – Partner für Ihre bAV und die GrüneRente Die GrüneRente auch als fondsgebundene Direktversicherung Bei den performance-safe-Tarifen ist das Vertragsguthaben aufgeteilt in Deckungskapital, Wertsicherungsfonds und freie Fonds. Für die Höhe des Teils des Vertragsguthabens, das im Deckungskapital angelegt ist, sichert die Stuttgarter Ihnen zu, im Rahmen der gesetzlichen Anlagevorschriften in soziale und ökologische Projekte und Kapitalanlagen zu investieren – risikoarm und bei attraktiven Renditen. Für die Anlage des Vertragsguthabens im Wertsicherungsfonds und den freien Fonds stellt die Stuttgarter Ihnen als Fondsanlage für die GrüneRente einen nachhaltigen Wertsicherungsfonds und eine Auswahl an nachhaltigen freien Fonds im Stuttgarter Fondsuniversum zur Verfügung.

33 Urkunde für Kunden zu jedem Vertrag
6. Die Stuttgarter – Partner für Ihre bAV und die GrüneRente Die Urkunde zur GrüneRente gibt Ihnen das gute Gefühl, nachhaltig betriebliche Altersversorgung zu betreiben Urkunde für Kunden zu jedem Vertrag

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35 Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit.

36 Die Ihnen überlassenen Unterlagen basieren auf Beurteilungen und rechtlichen Einschätzungen des Vermittlers zum Zeitpunkt der Erstellung der Unterlagen. Die Unterlagen dienen ausschließlich zu Informationszwecken und ersetzen keine individuelle Beratung. Eine Gewähr für die Richtigkeit und Vollständigkeit kann nicht übernommen werden. Durch die Überlassung der Unterlagen wird eine Haftung gegenüber dem Empfänger, Teilnehmer oder Dritten nicht begründet. Copyright by Vermittler. Alle Rechte vorbehalten. Jedes Veräußern, Verleihen oder sonstiges Verbreiten, auch auszugsweise, bedarf der Zustimmung des Vermittlers.

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